Musíš podať štvrťročný súhrnný výkaz a keďže tento sa dá podať len elektronicky, tak musíš uzatvoriť s prísl. DÚ aj dohodu o elektronickom doručovaní viac tu:

https://www.financnasprava.sk/sk/ele...pristupu-k-aes


Štvrťročný súhrnný výkaz

Podáva ho zdaniteľná osoba registrovaná pre daň podľa § 7 alebo 7a/ zákona o DPH, ktorý dodal cezhraničné služby, pri ktorých miesto dodania sa určí podľa § 15 ods. 1 zákona o DPH a osobou povinnou platiť daň je príjemca služby
Platiteľ sa môže rozhodnúť, že podá štvrťročný SV, ak dodal tovar do IČŠ s oslobodením od dane podľa § 43 alebo § 45 zákona o DPH a službu s miestom dodania v IČŠ podľa § 15 ods. 1 zákona o DPH, pri ktorej je povinnosť platiť daň príjemcovi služby, za podmienky že hodnota dodaného tovaru nepresiahla v príslušnom kalendárnom štvrťroku hodnotu 50 000 € a súčasne v predchádzajúcich 4 kalendárnych štvrťrokoch nedosiahla hodnotu 50 000 € bez ohľadu na hodnotu dodanej služby; hodnota dodanej služby sa v danom prípade nesleduje.
Kedy sa podáva súhrnný výkaz

Súhrnný výkaz sa podáva do 25 dní po skončení obdobia, za ktoré sa podáva súhrnný výkaz. Hodnota dodanej služby sa uvádza v súhrnnom výkaze za obdobie, v ktorom vznikla daňová povinnosť.