Ako platcovi DPH nám z Čiech prišla neskoro v októbri faktúra do účtovníctva od dodávateľa s IČ DPH. Dátum dodania tovaru bol júl. Nedali sme ju do daňového priznania k DPH za júl.
Nakoľko sa jedná o nadobudnutie tovaru v tuzemsku z iného členského štátu EU, ako odberateľ v SR sme povinný zdaniť nadobudnutie tovaru daňou z pridanej hodnoty a zároveň máme nárok na odpočítanie DPH.
Musím podať dodatočné daňové priznanie k DPH za mesiac 7/2018 a zdaniť nadobudnutie tovaru?
A súčasne si uplatním odpočet DPH za mesiac 7/2018? Podľa mňa je tam povinnosť pri práve na odpočítanie DPH preukázať faktúrou od platiteľa z iného členského štátu? A ten sme mali až v 9/2018...
Ďakujem za odpovede