ja používam 335

Pri stravných lístkoch účtujeme o pohľadávke voči zamestnancovi za jemu vydané stravné lístky - teda 335/213 - on je dlžný za stravné lístky.
Zrážka zo mzdy 331/335

Ďakujem za pomoc.

Prosím vás, vo firme kde som nastupila zamestnanci platia za stravní lístky priamo do pokladne na príjmový doklad.
Chcela by som to zmeniť a to tak, že by som im sumu za listky zrazila zo mzdy.
Ale neviem ako to funguje.
Pracujem v programe SunSoft, tie zrážky za lístky dám na náš BÚ a potom čo ďalej.
Prosím o vysvetlenie povedané " po lopate ".
Myslím, že zraziť sumu za str. lístky je jednodukšie ako stále vypisovať príjmové doklady.

To čo musia zamestnanci zaplatiť za stravné lístky im zrazíš zo mzdy - zo sumy ktorá im patrí na výplatu, teda zamestnancom pošleš nižšie sumy, teda na účte ti zostane suma za stravné lístky.
Ak mzdy vyplácate cez pokladňu, tak suma zostatne v pokladni.
Ako pracuje program SunSoft klikni a možno niečo nájdeš - ja ho nepoznám.

Takže nemusím sumu dať ako zrážku .
Len pri spracovaní miezd zadám zamestnancovi kód za stravné lístky. To čo som napísala, že sa to poukáže na BÚ firmy to bola somarina.

Za stravné lístky zamestnancom strhneš formou zrážky, určite v tom programe niečo také je, ale pozor malo by to byť mesiac pozadu, tak ako mzda, pretože niekto môže mať dovolenku, maródku a pod. potom by sa Ti to veľmi zle počítalo. My to robíme tak v JÚ, že mzdárka nám vyčísli sumu, ktorú strhla zamestnancom zo mzdy, potom to musíme interným dokladom preúčtovať a to nasledovným spôsobom, tú istú sumu dáme do VOZD ako mzdy a na druhú stranu ako POZD - ostatný príjem. Takže vlastne neúčtujeme o peniazoch, len v peňažnom denníku si to preúčtujeme.
Neviem, či to je dostatočne zrozumiteľné. Snažila som sa.

ďakujem, už mi to je jasne.
Vo firme som nenašla žiaden interný doklad, ani neviem kedy ho môžem použivať.
Tiež som sa pýtala na učtovanie v JÚ aj keď je táto otázka v PU.

Interný doklad nemá predpísanú formu (preto ho nevieš nájsť).
Skôr ho hľadaj v účtovnom programe, tam by mal byť. Tento doklad sa použije na zaúčtovanie všetkého ostatného okrem faktúr, pokladne a banky, ktoré majú v účtovných programoch svoje samostatné časti.
ID zaúčtuješ napr. mzdy, predpis rôzneho druhu (nájomného, DzMV), rôzne preúčtovania, tvorbu rezerv a pod. Podklad na zaúčtovanie týchto vecí môže mať rôznorakú podobu.

Ahojte, mám problém s vypísaním súvahy kvoli účtom 335.
Pri účtovaní miezd za 12/2006 ID - zamestnancovi sa zrazilo za stravenky 1.900,- 331/335
A pri zaúčtovaní spotreby straveniek sa táto spotreba účtuje až po vyplatení mzdy tak napr. 11.01.2007 1.900,- 335/213
Je tento postup správny?
Tým pádom v súvahe k 31.12.2006 je na riadku 55 je suma -2.
Na stránke drsr mi bliká, že na tomto riadku by nemalo byť záporné číslo, ale ja si myslím, že je to tak v poriadku. Prosím o schválenie, či je tento postup správny. Ďakujem.

1. Nehovoríme o "spotrebe" straveniek, ale o výdaji straveniek zamestnancom. SL vydané v decembri zamestnancom treba cez ID zaúčtovať ako výdaj DAL 213 a na MD na účty 527 + 472 + pohľadávku voči zamestnancom: 335. Toto musí byť zaúčtované do 31.12.06 - nie až po vyplatení mzdy, t.j. v januári 2007. Pohľadávka vzniká okamihom výdaja SL zamestnancom; a zaúčtovaním miezd je uhradená od zamestnancov, teda je usporiadaná aj účtovne.

Ale tie stravenky im dám až v januári. Keď za december odpracujú 17dní, tak im v januári dám 17 lístkov. A zrážku za tie lístky spravím vo výplate za december. Tzn. že v zaúčtovaní miezd tú zrážku účtujem, ale výdaj sa uskutoční v januári.Nedávame im lísky popredu. Ja som z toho už ozaj domotaná.

Vychádzame z toho, že zamestnanec má SL dostať na začiatku mesiaca decembra a v januári sa len dorovnajú rozdiely za dovolenku a pod.
V roku by mal byť výdaj SL 12x (12 mec.).
Ty musíš zvážiť, či to budeš opravovať alebo nie. Ak nie, tak ten zostatok -2 máš teraz v aktívach (?) , asi treba účet nakonfigurovať do pasív , lebo teraz je to vlastne záväzok firmy voči zamestnancom (zinkasovala peniaze za SL, ktoré vydá až v januári).
Ak zostanete pri tejto praxi, potom treba používať účet 333- záväzky voči zamestnancom, lebo skôr inkasujete od nich peniaze, ako im vydávate sL.
No rozhodnutie ako to usporiadaš je teraz na tebe.
... a vidíš ako je dôležité uviesť hneď do zadania otázky všetky rozhodujúce okolnosti (výdaj SL po zinkasovaní sumy od zamestnancov) - boli by sme to vyriešili rýchlejšie .

Na začiatku decembra má dostať lístky za december? Čo ak 02.12 už nepríde do práce? Aha, asi by som to mala upraviť tak, aby lístky za december dostal v januári a aj zrážku v januári? Omlúvam sa za to neustále pýtanie sa na to isté, ale neviem si to nejak zrovnať. Moc dík za odpovede.

[quote=liba2;416892]To čo musia zamestnanci zaplatiť za stravné lístky im zrazíš zo mzdy - zo sumy ktorá im patrí na výplatu, teda zamestnancom pošleš nižšie sumy,...
pozor - musíte mať písomný súhlas od každého zamestnanca o zrážaní sumy za stravné lístky zo mzdy. Mali sme kontrolu z úradu práce a bolo nám to rázne vytknuté.