Ja by som zučtovala náklad do roku 2004 a DPH do januára 2005.

Pri zanedbateľnej sume by som dala všetko do r.2004, z toho DPH ako nedaňový náklad.

Paula, rýchlo čítaš Juraj písal NEzanedbateľnú sumu. Ja osobne by som to celé asi zaúčtovala do 12/2004 a dala by som tým pádom opravné DPH za 12/2004. Aj keď sme sa tu o tom už veľa bavili, niekto by asi DPH dal do 1/2005. Ja by som DPH dala do 1/05 iba ak by to bola faktúra a nie bloček z ERP. Aj keď vlastne ERP do 50 tis. sa tiež považuje za faktúru... Fakt si nie som istá, je to asi na zváženie každého z nás...:p

ja by som účtovala N do roku 2004 a na DPH dodatočné DP za 12/04

V pondelok som bola na školení u Ing. Minárskeho a podľa jeho názoru si môžeš vybrať. Pretože podľa paragrafu 51, odsek 2 je nárok na odpočítanie dane v zdaň. období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo alebo v prvom zdaň. období nasleduj. po zdaň. období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, ak do lehoty na podanie daň. priznania máš doklad.

Ako náklad r. 2004 a DPH 1/2005 /keďže tento doklad si mala až v 1/2005/.
Niet čo nad tým mudrovať.

Prepáč Juraj, že Ťa oslovujem v ženskom rode. Nejako mi to ušlo. Chcem ešte dodať, opravné by si dal až vtedy, ak do termínu podania daň. priznania na DPH si mal tento doklad. A tento doklad máš predsa až po 25-tom 1/2005.
Súhlasím s Babetkou.

doklad sa síce k nej dostal až v januári, ale pri doklade z reg.pokladne máš jasný dátum, kedy to bolo kúpené a zaplatené. ak by to bolo brané na fa, tam dokážeš, že fa ti prišla napr. až za mesiac, že nebola vystavená hneď pri nákupe, ale pri bločiku ťažko dokážeš, že ti nebol vydaný v predajni hneď. Takže i naďalej si stojím za svojim predchádzajúcim príspevkom - dodatočné za 12/04.

... a ak maš zamestnanca na služobnej ceste trebárs na 2 týždne. O 2 týždne Ti prinesie faktúry a PPD/VPD/ a už máš zaevidovaných trebárs 60 faktúr podľa dátumov samozrejme očíslovaných, tak uvádzaš dátum prijatia faktúr aký?

Jani: práveže zákon Ti dáva na výber, t.j. nárok na odpočítanie dane v zdaň. období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo alebo v prvom zdaň. období nasleduj. po zdaň. období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, ak do lehoty na podanie daň. priznania máš doklad.

to mi je jasné, ale ja si myslím, že sa to týka len fa, nie bločkov z RP. Mám pocit, že to tu už na porade bolo rozoberané práve tieto bločky, a že sme dospeli k názoru, ktorý som uviedla. Skúsim to ešte pohľadať.

sama dobre vieš že doklad z RP je faktúra. A preto neviem čo sa tu ešte vlastne komplikuje....

dobre, nebudem sa tu s nikým hádať, ja to robím tak, ako som napísala. Takže ak má niekto názor iný, tak nech si to robí po svojom. Teraz som to nemyslela v zlom.

Janka, máš pravdu, dospeli sme k tomu názoru a bol tak deklarovaný aj v odborných publikáciách, ale teraz, čítajúc novelizovaný § 51 zákona o DPH platný od 01.01.2005 mi z neho vychádza, že sa to týka aj bločkov z RP, nakoľko aj tie sú v zmysle § 71 ods.5 považované za faktúry.
Mňa osobne to potešilo, lebo neporiadnikov odovzdávajúcich neskoro doklady je asi všade dosť.

nepostrehla si ze blok bol preplateny ce pokladnu a tu uctujes kedy ti ju da zamestnanec preplatit a nie kedy je blok vystaveny pretoze akoby to platil zo svojich love a firma to preplati az za januar, pripajam sa ze náklad 2004, dph januar 2005

... pripájam sa k Danuške - náklad 2004, DPH 01/2005

pravda je na oboch stranách. Otázne je preplatenie. Ja sa prikláňam k názoru, že dátum vystavenie a prijatia dokladu z ERP nie je ten istý. Môj program mi tieto 2 dátumy rozlišuje. Ak sa niekto chce zabávať s opravným / dodatočným / jeho vôľa.

Raz som už vyjadrila svoj súkromný názor na menovaný problém. Zamestnanec kúpi niečo ako neplatca, zamestnávateľ mu preplatí ako platca (hoci po mesiaci) a vtedy si započíta DPH

srdecna vdaka vsetkym, netusil som, ze to vyvola taku burlivu diskusiu :-) ste super baby!!! takze nejako to zauctujeme. :-)

osobne si myslim, ze logiku ma (bez ohladu na nuansy zakonov): ak nie je doklad k dispozicii, nie je co uctovat. je nezmysel, aby kvoli tomu prepadla dph (ze je napriklad zamestnanec 2 mesiace na sluzobke niekde v tramtarii a tam nakupuje veci zo svojho) a neprakticke, aby sa muselo podavat opravne danove priznanie na dph. tolko logika. teraz idu zakony. :-)

jurajt, táto diskusia sa pravidelne opakuje a končí 50 %:50 % v názoroch