Anairda, ja som bola kedysi na školení pracovníčky DRSR z DPH a tá skoro všetko dávala ako príklad, že treba prenásobiť koef., takmer všetko jej s tým súviselo!!, telefóny, papier do tlačiarne atď, takmer všetko na čo sa kto opýtal, ja som teda ovplyvnená jej výkladom ...

Tak ako píše pyton. Ak počítaš koeficientom tak sa to vzťahuje na všetko.

Pozor, nie na všetko, ale delíš si faktúry na tri časti:
1. Neuplatňuješ DPH vôbec (náklady súvisiace len s oslobodenou činnosťou)
2. Uplatňuješ DPH koeficientom ( náklady sa týkajú oboch činností - oslobodenej aj neoslobodenej.)
3. Uplatňuješ si DPH celú ( napr. pri kúpe a predaji tovaru, kde máš len neoslobodenú činnosť)

Yes, a ona práve upozorňovala, že takmer všetko súvisí aj s oslob. aj s neosl. činnosťou /že sa to nedá oddeliť napr. tie telefóny, kanc. papier a pod./!!, do tej tvojej prvej skupiny nechcela zaradiť takmer nič, všetko len do tej druhej a teda koeficient takmer na všetko!!

Ďakujem za názory, a ešte by ma zaujímal ten výpočet, či sa v menovateli zlomku použije len provízia, alebo celá tržba? Ono sa píše, že tam ide celkový príjem, ale v tomto prípade je tržba príjem neovplyvňujúci základ dane, ja by som tam dala len províziu. Ako to robíte vy, čo prevádzkujete Tipos?

Tak to sa mi celkom páči, lebo tá prvá skupina je práve dosť zaujímavá pre DÚ z dôvodu, že si DPH nemôžem uplatniť. Sú však oslobodené činnosti, kde si naozaj musíš zaraďovať aj do tej prvej skupiny. Ak je totiž činnosť firmy prevažne oslobodená, potom náklad týkajúci sa len oslobodenia dávam do prvej skupiny.

Neprevádzkujem Tipos, ale ani celkom nerozumiem tvojej otázke. Čo je provízia a čo je tržba neovlyvňujúca základ dane?

My sme sa stali platcami DPH od 3/05 a tak isto prevadzkujeme loterie od Tiposu, do koef. by mala ist len provizia,

Všetko sa to prevádzkuje cez terminál, ktorý vytlačí na konci obdobia faktúru, (teda tržba nejde cez moju ERP) a tam je uvedená celková tržba za lotériové hry, mínus vyplatené výhry, mínus provízia a ostáva na účet Tiposu zaplatiť zvyšok.
Už sa to tu niekde písalo, že z tohoto všetkého je len provízia príjem ovplyvňujúci základ dane. A nanešťastie oslobodený od DPH.
Ani neviem kam to dám, tržby 602/AE-nedaňové, provízia 602/AE daňové, vyplatené výhry a zaplatená faktúra 518/AE-nedaňové?