Ak si ukončila k 30.6.2008 výkazy budeš zostavovať k tomuto dátumu. V záväzkoch vykážeš túto sumu DPH. Vzhľadom na to, že DPH je VNZD tak DP upravovať nebudeš podľa § 17 zákona o dani z príjmov, ale ak máš daľšie záväzky resp. pohľadávky, zásoby, ktorých sa to týka tak v DP upravuješ na riadkoch 40,41.

Ide o to, že DÚ mi určil posledné zdaňovacie obdobie k 30.09.2008. Posledné DPH som podávala 25.10.2008. Vtedy som odviedla aj DPH za nedoodpisovaný majetok, a uplatnila som si odpočet z došlých faktúr, ktoré mi prišli ešte od júla do septembra, tam mi prišli aj ostré faktúry k preddavkovým ktoré som zaplatila ešte v 06/2008. Potvrdili mi to aj na DÚ, že to takto mám urobiť. Takže je to troška zložitejší prípad, preto ma zaujíma ako to je v takom prípade. Ďakujem.

Ako som písal. K 30.06.2008 urobíš čiaru v PD. K tomu dátumu cez ID upravíš zálohy...atď. Vyčísliš pohľadávky a záväzky. upravuješ ZD v DP na vyššie uvedených riadkoch. Evidencia DPH je zvlášť. Tá nemá vplyv na PD.

Ďakujem. Ešte ak môžem. Tu na porade som toho dosť čítala o tom, či výkaz o príjmoch a výdavkoch a majetku a záväzkoch má byť nulový alebo nie. Našla som tu názor, že aj áno aj nie. Tak neviem, či mám cez ID, závierkový doklad dať uhradiť všetky záväzky a pohľadávky a potom túto sumu dať aj do r. 40 a 41, alebo presne toto číslo pohľ. a záv. má byť vo výkaze a zároveň to isté v r. 40 a 41 a tak sa to dá potom ľahko odkontrolovať. A ešte s bankou je to tak, že účet mi zrušili k 30.11.08. Takže vo výkaze mi zostáva zostatok v banke. To by asi menal byť problém, že tam je zostatok. Môže tam zostať zostatok? Ďakujem.

Výkaz nemá a nemôže byť nulový (ak tak vyjde). Sú tam aj zostaky v banke, pokladni.....aj neuhradené záväzky a pohľadávky. A to isté číslo čo je v záväzkoch resp. pohľadávkach sa nedá porovnávať s r. 40 a 41 z dôvodu toho, že si platca DPH, a DPH neovplyvňuje ZD, môžu tam byť aj záväzky, resp. pohľadávky, ktoré sa nevysporiadajú daňovo, napr. pôžička.....