502/321 22.544,50
326/321 13500.-
321/314 13500.-
úhrada nedoplatu 321/221 22.544,50
Ak si použila účet 326, tak odpočítaš ten, ak 323, tak použiješ na čerpanie R ten.

Mne to stále nesedí, omylom som udala iné čísla :
vyúčt. 93 644,41
zapl. zálohy : 71 100,-, ale z toho bolo 13 500 Sk tá rezerva
nedoplatok : 22 544,50
stále mám 321 Dal vyššiu práve o 13 500 Sk

Dosaď si nové čísla do môjho predpisu a máš to.

Poraďte mi prosím Vás v akej výške mám tvoriť rezervu na energie za r. 2008 :
- zálohy k 31.12.2008 ostávajú na účte 314 vo výške 12.000.- Sk.
- predpokladáme nedoplatok cca 3.000.- Sk (teda náklady na energie za r. 2008 sú cca 15.000.- Sk)
Rezervu mám vytvoriť vo výške 15.000.- Sk (t.j. záloha + predpokladaný nedoplatok), alebo len vo výške 3.000.- (nedoplatok) ?
Podľa môjho názoru vo výške 15.000.-, aby som mi to zobrazilo v nákladoch r. 2008. Ale nie som si istá.
Ďakujem.

Áno, v celkovej výške nákladov.

Ďakujem

Prosím vás, v roku 2007 účtované
502/326 .... 83400
326/321..... 63400 to je faktúra za el. energiu
za spotrebu plynu faktúru predloží možno v I.polroku 2009.
(prenajaté priestory).
Otázka je, čo s tým zostatkom. Môžem ho nechať otvorený?
Rok 2008 budem účtovať na 323.
A ak predloží faktúru za spotrebu plynu rok 2007 až máji 2009 účtujem to do daňových?
Ďakujem