ivet. Prosím mohli by ste mi poradiť? Minulý rok sme dali do prenájmu časť našej prevádzky. My dostávame za plyn zálohové fa a časť z nej prefakturovávame nájomcom. Účtujem to 311 / 324 . Keďže vyúčtovacia fa neprišla ku koncu roka, spravila som a dala u nás do účtovníctva predpoklad spotreby u prenajímanej časti 384 / 602 . A čo keď mi príde vyúčtovanie? Bude to spravne ak vyrovnám zálohy -311 / - 324. A skutočnú spotrebu zaúčtujem
311 / 602 t.j.doplatok
/ 384 t.j predpoklad v roku 2008
Ja by som zvažovala :
vyúčtovanie odberu : 311/385 rozpustenie dohad.pol.
324/311 odpočet uhradených záloh
602 už máš vo výnosoch a je potrebné iba doúčtovať prípadné rozdiely v odhadoch spotreby