azla Dávam info na ďalšie uvažovanie...
Potrebuješ riešiť z hľadiska Dph
- odvod Dph pri naobudnutí tovaru na výstupe
- odpočet Dop na vstupe
§ 20 Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu (1) Daňová povinnosť pri nadobudnutí tovaru v tuzemsku z iného členského štátu vzniká
a) 15. deň kalendárneho mesiaca nasledujúceho po kalendárnom mesiaci, keď sa uskutočnilo nadobudnutie tovaru, alebo b) dňom vyhotovenia faktúry, ak bola faktúra vyhotovená pre nadobúdateľa tovaru pred 15. dňom podľa písmena a). z hľadiska dane z príjmov to bolo ako ošetrené ?
čo sa dialo v r.2010 s tovarom, na ktorý Vám chýbali došlé faktúry ?
Ešte som tie faktúry nedostala do rúk ale pravdepodobne dátum plnenia tam bude deň kedy sme tovar skutočne prijali, teda minulý rok, v rôzne obdobia.
Prijatý tovar sme aj hneď predali konečnému zákazníkovi. Viem, že som vtedy nedostala faktúry z čiech za tovar, aj som ich žiadala, ale neposlali a neskôr som zabudla a ozvali sa až v tomto roku, že zabudli fakturovať a že nám posielajú faktúry.
Z hladiska DPH, nemôžem urobiť odvod a odpočet až tento rok, teda pri prijatí faktúry? Viem, že sa tu na porade už veľa o tom diskutovalo. Už neviem, kde to bolo, ale niekto napísal, že sa dá odpočítať DPH aj pri prijatí faktúry, ak je doklad, že skutočne faktúra prišla neskoro.
A čo sa týka Dane z príjmov, tiež neviem. Nenájde sa nejaká výnimka, že to môžem dať do nákladov až tento rok?
Mám hrôzu z toho, že by som mala robiť viacero opravných DPH, tiež intrastaty a celú uzávierku a daňové priznanie za rok 2010.
Veď oni mali fakturovať, vtedy kedy bolo treba.
Napríklad som našla v jednom príspevku:
Re: Oneskorená faktúra o jeden rok
Je to síce stará téma, ale mám podobný problém, keď mi došla dnes faktúra po podaní DP za rok 2010 z obdobia 11/2010. DPH uplatním teraz v 3/2011 ale čo s nákladom týkajúcim sa roku 2010?
Prečo v tomto príspevku píše, že len tak bez problémov uplatní DPH v 3/11 ?