O účtovaní DPH a faktúr vystavených na prijatú platbu je tu už popísané veľa, ale nenašla som, ako v MRP win JÚ evidovať nasledovné:
1. Dodávateľom vystavená fa na základe prijatej platby s rozpisom DPH - daňový doklad pre účely DPH - fakturácia v hodnote prijatej platby, k úhrade 0.
2. Pri dodaní tovaru (v lehote do 15 dní) vystavuje dodávateľ ďalšiu fa rovnako s rozpisom DPH, na ktorej odpočíta zdaniteľné plnenie z bodu 1 - výsledná suma je 0.
Neviem aký správny postup zvoliť v prepojení s peňažným denníkom a knihou prijatých fa:
- ak zaevidujem fa z bodu 1 ako zálohovú fa, čo z pohľadu účtovníctva aj je, tak mi neberie DPH do odpočítania - ako ju teda evidovať?
- ako evidovať ostrú fa? nebudem v nej už dph riešiť a označím ako MIMO DPH?
Ďakujem za rady.
Mne to vychádza, že obe si zaevidujem ako ostré. Aby som mala prepojenie s peň. denníkom tak 1. faktúru si uhradím cez knihu prijatých fa (nebude vadiť, že na úhradu je 0?, tým pádom predbieha dátum úhrady dátum vystavenia fa) a konečná fa bude mať DPH MIMO a odpočítanú zálohu - takže bude nulová - bude slúžiť len ako účt. evidencia, čo vy na to?