KEJKA musíš mysleiť na to, že tvoj odberateľ možno DPH uplatnil na vstupe, aj keby sám mal prísť na to, že to bolo nesprávne. To neviem.
Podľa mňa a podľa okolností ktoré poznáš len ty by si dbp. mala vystaviť a aktuálnym dátumom, rovnako aj opravenú faktúru, len dátum dodania dáš ten pôvodný.
Správnejšie by bolo vystaviť len jeden doklad - dobropis na tú chybne vystavenú DPH, tiež pôvodný dátum dodania a číslo pôvodnej faktúry = dodatočné DPH
Asi som to v prispevku nenapisala zrozumitelne. Omylom bola vystavena faktura bez DPH a mala byt s 19% DPH:
Ked som spravne pochopila, co bolo popisane o dobropisoch, tak ten sa ma vystavit ak sa opravuje zaklad dane. V tomto pripade sa neopravuje, len bola zle vystavena faktura. A kedze bola vystavena bez DPH, tak ani odberatel si ju asi neuplatnil. Ono sa stalo to, ze omylom to bolo vystavene akoby odberatel bol z IČŠ. A ked dostane odberatel teraz opravenu fakturu, moze si uplatnit odpocet DPH v 3Q a nemusi podavat DDP.Samozrejme nasa firma musi.