Ja si robím v JU zápočty cez príjmové a výdavkové doklady.
Jana

ja to robievam tak, ze faktury mam normalne zaevidovane v evidencii doslych a vyslych faktur, zapocet uctujem cez interne doklady, pohybom akoby som uhradzala faktury (v podstate ich aj uhradzam)
mozem napisat aj uplne presny postup, ale az vecer, ked budem pri softwari, lebo teraz ho nemam k dispozicii a nepamatam si to presne naspamat

Jani, cez prijmove a vydavkove doklady sa mi to nezda spravne, lebo tu nejde o hotovostne platby cez pokladnu

Ja mam doklady aj od druhej strany /príjmový alebo výdavkový/ a to isté dám aj ja druhej strane. Jedna účtovníčka mi totiž povedala, že zápočet v JU sa môže vykonať až na konci roka - neviem čo je na tom pravda, tak to riešime cez pokladňu. Robím to už dlhšie s viacerými firmami a nik na to zatiaľ nič nepovedal.
Jana

Ja žiadne PPD ani VPD nemám, mám len papier, v ktorom je uvedené, že ide o započítanie faktúr.

Keď mi príde zápočtový list, napíšem si na faktúru "Uhradené zápočtom (viď zápočtový list). Tento zápočtový list si prefotím a priložím k faktúram, ktoré sú predmetom zápočtu. Zápočet mi zároveň slúži ako interný doklad. V účto mi to ide cez bezhotovostný príjem a výdaj a samozrejme podľa charakteru do nákladov.

Zapocet obchadzam tiez vymenou pokladnicnych dokladov, kde teda nejde o "klasicky" zapocet, ale navzajom uhradenie pohladavok a je pokoj. Pokial mam informaciu ja, k zapoctu treba vypracovat pisomnu dohodu o zapocte, kde musia byt vsetky identifikacne udaje oboch stran, uviest ktore fa sa zapocitavaju sumy a tu omacku okolo, datumy, podpisy. Na zaklade tejto dohody sa potom uctuje cez interne doklady. Preto sa tato praca zjednosuje tzv. "domacim zapoctom" teda vymenou pokladnicnych dokladov. Pouzivame to tam, kde maju ekonomky problem od svojich majitelov dostat hotovost a chcem si to navzajom dat do poriadku. Urcite to niektori poznate.

Jani, zapocet faktur je nieco ine, ako vymena pokladnicnych dokladov. Ako som uz pisala, tu nedochadza k hotovostnej platbe, ani len papierovej. Ide len o uctovanie, a to nie cez pokladnu.

Lucka, myslíš, že je započítavanie formou zápočtového listu dôležité v PÚ? Veď mám príjem a zároveň výdaj v ten istý deň (+ pokladňa PPD a -pokladňa VPD). Lebo ja to takto robím bežne, lebo ako píše Janča, ten zápočet je viac "papierový".

Ja robím zápočty taktiež formou P a V pokl. dokladov. Keď máš v ten istý deň aj príjem aj výdaj peňazí v pokladni, kto ti dokáže, že či tie peniaze si aj mala v skutočnosti, alebo to je len na papieri?

citam tu rozne nazory na zapocet faktur. Podla mojho nazoru, je mozne vykonat aj uhrady na zaklade VPD a PPD, vymenit si doklady, ale toto sa nepovazuje za zapocet. Zapocet sa robi na zaklade internych dokladov a ide len o preuctovanie a nie uhrady, co by naznacovali VPD a PPD, i ked je jasne, ze ani tu nejde o fyzicky pohyb penazi.
Takze na zaklade VPD a PPD je to najjednoduchsie, no opakujem to nie je zapocet.

napisem pre podvojne uctovnictvo:
ked mam zapocet, tak nemam predsa uhradu faktur cez pokladnu
to su dve veci:

1. uhrada faktur cez pokladnu - ja vystavim prijmovy a vydavkovy doklad, aj druha strana - to je normalna uhrada faktur, ci uz naozaj tie peniaze pridu a odidu alebo nie, ja si k mojmu vydavkovemu dokladu prilozim ich prijmovy, a naopak

uctujem: cez pokladnu
211/311 - uhrada odberatelskej faktury
311/211 - uhrada odberatelskeho dobropisu
321/211 - uhrada dodavatelskej faktury
v tomto pripade nemam vystaveny zapoctovy list - vobec nie je potrebny, lebo tato transakcia vlastne nie je zapoctom, su to klasicke uhrady faktur, aj ked povacsine bez skutocnej vymeny penazi

2. zapocitanie faktur - toto je zauctovanie uhrady faktury dobropisom, alebo vzajomna uhrada odberatelskej a dodavatelskej faktury
tu mam vystaveny doklad o zapocte (zapoctovy list), je to pre mna podklad k internemu dokladu

uctujem: internym dokladom
pri zapocte odberatelskej faktury s odberatelskym dobropisom
311/311
pri zapocte odberatelskej faktury s dodavatelskou fakturou
321/311

toto je teda rozdiel medzi zapoctom, a vymenou pokladnicnych dokladov

vidite Lucka Vam to ako pekne do podrobna rozpisala. Ja len doplnim, ze ak niekomu neberie program uctovanie dvoch rovnakych uctov ako mne, robim si zápočet cez pomocny ucet 395 - vnutorne zuctovanie.

takze 311/395 fa A
a potom 395/311 fa B

Ďakujem za obšírnu odpoveď, Lucka, do budúcna sa mi to určite zíde, ale ja by som to potrebovala vedieť v JÚ.

V PÚ robím ako Luckasari, v JÚ som taký prípad nemala a určite závisí od softvéru, či sa to vôbec dá (zápočet). Najkratšia a najjednoduchšia cesta je veru výmena príjmových a výdavkových dokladov - ak to softvér neumožňuje inak.

Veď som Ti to napísala ako to robím v JÚ. Je to podobné ako v PÚ, čiže tiež mám ID - to je ten zápočtový list... no prečítaj si môj príspevok.

Mickya, napisem ti presne kroky, ale az vecer, ked budem doma pri softe, ako som uz napisala.

Musím sa pripojiť k debate. Vôbec nie je chyba, keď v JU alebo v PU vystavíte príjmový alebo výdajový doklad. Tiež som mala takýto problém a auditorka mi povedala, že vôbec nie je na škodu vystaviť pokladničné doklady, aj keď fyzicky tie peniažky neprejdú pokladňou. Takže nie je to veľká chyba. Práve v JU je to najschodnejšia cesta. V PU to ľahšie zaúčtujete ID.

Beatka, ja som tam zabudla dať minulý čas, čiže mala som uviesť "potrebovala som to vedieť v JÚ, nie v PÚ - i keď Lucke moc ďakujem, lebo naozaj sa mi to v budúcnosti zíde). Spravím to tak, ako si mi Beatka písala, že ku každej faktúre doložím ten zápočet.
ďakujem

Ana, ja nevravim, ze je to chyba, len v takom pripade, nebudem hovorit o zapocte, ale o uhrade cez pokladnu (tzv. vymene pokladnicnych dokladov).
Inac je to samozrejme spravna operacia (len to nie je zapocitanie pohladavok).