KEJKA ak vám vrátili okná, tak by si mala vystaviť dbp. prípadne znížený o nejakú amortizáciu a započítať s pohľadávkou - volila by som takú čiastku, aby sa to vyrovnalo.
okná prijmeš na sklad na základe toho dbp. a následne môžeš predať.
Isto je aj iné riešenie, len toto sa mi vidí jednoduché.
presne tak...Ďakujem Kejka, už som to riešila lebo vraj došlo k oprave základu dane z pohľadu zákona č. 222/2004 Z. z. o DPH, a to v súlade s § 25 ods. 1 písm. a), pretože došlo k zrušeniu dodávky. Na základe tejto skutočnosti mal byť vystavený doklad o oprave základu dane z dôvodu úplného zrušenia dodávky...čo ja som ale neurobila v r. 2012...môžem teraz v r. 2013???
V čase vyhotovenia dokladu o oprave základu dane mala byť daň zo strany dodávateľa nárokovateľná v podanom daňovom priznaní k dani z pridanej hodnoty, a to na riadkoch 26 a 27.
V prípade, že spoločnosť zanikla a záväzok sa nebude vymáhať, odpíšeme záväzok do výnosov v prospech účtu 648 – Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti, ktorý bude súčasťou základu dane - už asi môžem len v r. 2013...alebo si môžem v r. 2012 urobiť rezervy na danú FA?