Zavrieť
Upraviť
Hlavné
- Auto Moto [x]
- Cestovanie [x]
- Deti [x]
- Domácnosť [x]
- Elektronika [x]
- Foto [x]
- Hoby [x]
- Hudba [x]
- Iné [x]
- Kaviareň Porady [x]
- Kultúra [x]
- Mobily a Tablety [x]
- Móda [x]
- Mzdy a personalistika [x]
- Neziskové organizácie [x]
- Počítače [x]
- Podnikanie [x]
- Porada (o stránke Porada) [x]
- Právo [x]
- Recenzie [x]
- Recepty [x]
- Software [x]
- Stavba [x]
- Šport [x]
- Účtovníctvo a dane [x]
- Vzdelávanie [x]
- Záhrada [x]
- Zdravie [x]
- Zvieratá [x]
Otázku
Pravidlá
Položte novú otázku, ak:
- Potrebujete odpoveď (na diskusiu slúžia Debaty).
- Ste nenašli odpoveď cez vyhľadávanie
Tip
Pravidlá a tipy
Vaše rady, tipy a vedomosti!
Tip môžete napísať stručne ale môže ísť aj o dlhší článok.
Ak chcete zdieľať cudzí článok, zdieľajte link.
Tip môžete napísať stručne ale môže ísť aj o dlhší článok.
Ak chcete zdieľať cudzí článok, zdieľajte link.
Zdieľaj link
Pravidlá a tipy
Zdieľajte s nami link na články z iných webov.
Komentáre k linku budú zoradené podľa počtu hlasov,
môžete využiť aj filter komentárov a zobraziť
len komentáre od členov ktorých na Porade sledujete.
Komentáre k linku budú zoradené podľa počtu hlasov,
môžete využiť aj filter komentárov a zobraziť
len komentáre od členov ktorých na Porade sledujete.
Sledovať
Oneskorená došlá tuzemská faktúra po podaní DP DPH a KV DPH. Čo s tým ?
Teraz som otvorila poštu z pondelka, že idem účtovať a mám dva darčeky:
jedna došlá faktúra s dátumom dodania : 20.01.2014
druhá došlá faktúra s dátumom dodania: 31.01.2014
Dnes je 05.03.2014, v pondelok bolo 03.03.2014.
Sú tie fakturantky, resp. účtovníčky normálne ?
Ak sa niekto s takýmto stretol, poraďte mi prosím. Budem aj volať správkyni, ale čo keď sa nedovolám ?
Už mi prišla takáto DFA, ale ešte v čase podania do 25.02.2014, tak som len spravila opravný KV.
Podľa nižšie uvedeného príkladu, ktorý prikladám, mi to vychádza tak, že keď mám dôkaz - poštové obálky, že tieto DFA prišli po dátume podania, teda po 25.02.2014, treba si uplatniť DPH v DP DPH za február a dať to do KV DPH február, ale s dátumom dodania, ako je na DFA teda ten január. V tomto prípade by sa nemalo robiť dodatočné KV DPH. Pochopila som to správne ?
Príklad:
5. Platiteľovi dane (dodávateľovi) vznikla v decembri 2013 daňová povinnosť z dodávky tovaru, na ktorú vyhotovil faktúru oneskorene až po 15.01.2014. Uvedie túto faktúru dodávateľ do kontrolného výkazu za mesiac január 2014? Kde v kontrolnom výkaze uvádza odberateľ odpočítanie dane z tejto faktúry?
(Doplnené: 20.02.2014)
Podľa § 78 ods. 2 zákona o DPH musí kontrolný výkaz obsahovať údaje o daňovej povinnosti a odpočítaní dane za príslušné zdaňovacie obdobie v stanovenom členení. Keďže v konkrétnom prípade ide o faktúru na dodávku tovaru, pri ktorej vznikla daňová povinnosť v roku 2013, potom nie je dôvod uvádzať faktúru do kontrolného výkazu. Ak odberateľ prijme faktúru po lehote na podanie daňového priznania za december 2013 (resp. 4. štvrťrok 2013) a uplatní si odpočet dane v zmysle zákona o DPH v daňovom priznaní za január 2014, uvedie údaje z tejto faktúry v časti B.2 kontrolného výkazu za január 2014.
PS: Keď som sa rozprávala s majiteľom, že prečo to tak urobili, tak vraj preto, lebo im hrozil nadmerný odpočet , a že sa boja daňovej kontroly. Tak ďakujem pekne za také účtovníčky, ja mám jednu firmu, ktorá má už 6 mesiacov nadmerný odpočet, a žiadnej daňovej kontroly sa nebojím.
Ďakujem za akúkoľvek radu!
jedna došlá faktúra s dátumom dodania : 20.01.2014
druhá došlá faktúra s dátumom dodania: 31.01.2014
Dnes je 05.03.2014, v pondelok bolo 03.03.2014.
Sú tie fakturantky, resp. účtovníčky normálne ?
Ak sa niekto s takýmto stretol, poraďte mi prosím. Budem aj volať správkyni, ale čo keď sa nedovolám ?
Už mi prišla takáto DFA, ale ešte v čase podania do 25.02.2014, tak som len spravila opravný KV.
Podľa nižšie uvedeného príkladu, ktorý prikladám, mi to vychádza tak, že keď mám dôkaz - poštové obálky, že tieto DFA prišli po dátume podania, teda po 25.02.2014, treba si uplatniť DPH v DP DPH za február a dať to do KV DPH február, ale s dátumom dodania, ako je na DFA teda ten január. V tomto prípade by sa nemalo robiť dodatočné KV DPH. Pochopila som to správne ?
Príklad:
5. Platiteľovi dane (dodávateľovi) vznikla v decembri 2013 daňová povinnosť z dodávky tovaru, na ktorú vyhotovil faktúru oneskorene až po 15.01.2014. Uvedie túto faktúru dodávateľ do kontrolného výkazu za mesiac január 2014? Kde v kontrolnom výkaze uvádza odberateľ odpočítanie dane z tejto faktúry?
(Doplnené: 20.02.2014)
Podľa § 78 ods. 2 zákona o DPH musí kontrolný výkaz obsahovať údaje o daňovej povinnosti a odpočítaní dane za príslušné zdaňovacie obdobie v stanovenom členení. Keďže v konkrétnom prípade ide o faktúru na dodávku tovaru, pri ktorej vznikla daňová povinnosť v roku 2013, potom nie je dôvod uvádzať faktúru do kontrolného výkazu. Ak odberateľ prijme faktúru po lehote na podanie daňového priznania za december 2013 (resp. 4. štvrťrok 2013) a uplatní si odpočet dane v zmysle zákona o DPH v daňovom priznaní za január 2014, uvedie údaje z tejto faktúry v časti B.2 kontrolného výkazu za január 2014.
PS: Keď som sa rozprávala s majiteľom, že prečo to tak urobili, tak vraj preto, lebo im hrozil nadmerný odpočet , a že sa boja daňovej kontroly. Tak ďakujem pekne za také účtovníčky, ja mám jednu firmu, ktorá má už 6 mesiacov nadmerný odpočet, a žiadnej daňovej kontroly sa nebojím.
Ďakujem za akúkoľvek radu!
- Každý móže napísať len 1 odpoveď. Neskor mozete svoju odpoveď vylepšiť.
- Odpoveď má priniesť riešenie na otázku, vyvarujte sa hodnotenia otázky.
- Odpoveď má byť viac o faktoch ako o názoroch.
Ak potrebujete v otázke niečo upresniť, najskôr sa spýtajte na podrobnosti.
Koncept slúži na uloženie rozpracovanej odpovede, koncept sa zobrazuje len Vám, až kým ho nezverejníte.
Ak máte podobnú otázku, založte Novú otázku alebo Súvisiacu otázku.
Koncept slúži na uloženie rozpracovanej odpovede, koncept sa zobrazuje len Vám, až kým ho nezverejníte.
Ak máte podobnú otázku, založte Novú otázku alebo Súvisiacu otázku.
❤ Buďte priateľskí ❤
Sme súčasťou jednej komunity, ktorá si chce vzájomne pomáhať, rozdieľnosť je vítaná ak neubližuje!
Usporiadať podľa času
1 
KV musí sedieť s DPH, takže ak si uplatníš nejaký odpočet neskôr, uvedieš ho takisto v tom mesiaci aj v KV, ako aj v DPH.
To len kvôli roku 2013 boli také stresy ohľadne KV, lebo rok 2013 sa v KV nemal objaviť.
To len kvôli roku 2013 boli také stresy ohľadne KV, lebo rok 2013 sa v KV nemal objaviť.
Hlasovalo 1 pouzivatelov
| Užitočné (1) | nika.sum |
5 komentáre - rozbaľ zbaliť
Llívia Podľa toho, čo Jana LC cituje vyššie, tak do KV mali ísť aj faktúry vystavené v r. 2013, ak si uplatňoval odpočet v 1/2014.
JANA LC Keď je dátum dodania 2013, tak to nemôže ísť do KV DPH, lebo KV DPH je len od 01.01.2014.
Ja riešim len to, že kontrolný výkaz DPH musí byť podľa dátumu dodania.
Či to bude riadny, opravný, alebo dodatočný KV , podľa dokladov.
Prosím, informujte sa aj Vy u svojich správcov, ja som sa už.
Ja riešim len to, že kontrolný výkaz DPH musí byť podľa dátumu dodania.
Či to bude riadny, opravný, alebo dodatočný KV , podľa dokladov.
Prosím, informujte sa aj Vy u svojich správcov, ja som sa už.
A toto už neplatí "(2) Platiteľ vykoná odpočítanie dane podľa § 49 ods. 2 písm. a), c) alebo písm. d) najskôr v zdaňovacom období, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, a najneskôr v poslednom zdaňovacom období kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, " ?
Na odpočet máš predsa čas do konca roka.
Na odpočet máš predsa čas do konca roka.
9 komentáre - rozbaľ zbaliť
JANA LC Nejde mi o odpočet DPH, to viem, že sa môže odpočítať aj na Vianoce - cez DP DPH, ide mi o kontrolný výkaz DPH:
urobiť dodatočný KV DPH za január, alebo to dať do KV DPH za február, ale s dátumom dodania januárovým, tak ako je na DFA ?
Ďakujem za odpoveď !
urobiť dodatočný KV DPH za január, alebo to dať do KV DPH za február, ale s dátumom dodania januárovým, tak ako je na DFA ?
Ďakujem za odpoveď !
neldanka pre Dasa - mna znama upozornila na toto v §51 odst.2: "Ak platiteľ nemá doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo písm. d) do uplynutia lehoty na podanie daňového priznania za posledné zdaňovacie obdobie kalendárneho roka, v ktorom právo na odpočítanie dane vzniklo, vykoná odpočítanie dane v tom zdaňovacom období, v ktorom dostane doklad podľa odseku 1 písm. a), c) alebo písm. d)." lebo som riesila podobny problem....
Oneskorená došlá tuzemská faktúra po podaní DP DPH a KV DPH. Čo s tým ?
Vieš, kto pozná odpoveď?
Porady, ktoré by vás mohli zaujímať
Prihláste sa a sledujte len tie Porady, ktoré Vás zaujímajú.32
Podobné témy
- Príspevkov: 27, Posledný príspevok: 01.07.14
- Príspevkov: 8, Posledný príspevok: 20.02.14
- Príspevkov: 4, Posledný príspevok: 29.11.11
- Príspevkov: 15, Posledný príspevok: 22.10.11
- Príspevkov: 10, Posledný príspevok: 14.07.08
Odpovedáte na otázku?
Zoznámte sa s novými pravidlami.Áno, poznám odpoveď.
Každý môže napísať 1 odpoveď, neskôr ju môže vylepšiť. Pokračovať v odpovedi
Nie, chcem sa ešte spýtať na upresnenie otázky.
Upresnenie si vyžiadajte v komentári otázky (nájdete pod otázkou). Vyžiadať upresnenie
Copyright © PORADA.sk, s.r.o. - žiadna časť stránky nemôže byť rozširovaná, alebo reprodukovaná bez predchádzajúceho súhlasu
