Ja by som to účtovala nasledovne:

Firma A (z účtu ktorej boli platené obidva paušály a telefóny):
1. zaúčtovanie celého nákladu (dokladu) 5xxx (343) / 321
2. úhrada kartou................................ 321 / 221
3. refakturácia firme B (1 paušál)..... 378 / 5xxx (343)
4. úhrada od firmy B ................... 221 / 378

Firma B
1. prijatá faktúra z firmy A ............ 5xxx (343) / 379
2. úhrada faktúry ...................... 379 / 221

V tomto prípade by som si uznala aj celú DPH, nakoľko vo firme A celá DPH nejako súvisí so zdaniteľnými výnosmi - 1 paušál na použitie vo firme, 1 paušál bol priamo prefakturovaný

Je otázne, ako bude konateľ vybavovať nejaké reklamácie z firmy B s operátom, nakoľko operátor nemá zmluvu s firmou B, ale s firmou A. Ale to už nechám na fantázii konateľa. Najlepšie by bolo čo najskôr zájsť opäť k operátorovi a dať to aj papierovo dohromady. Ale to už nie je účtovný problém.

ja robievam nasledovne (pochopila som, ze problem je len platba, faktury su vystavene na spolocnosti spravne, teda prva fa na jednu spolocnost, druha fa na druhu spolocnost):

uctovanie vo fi 1:
uhrada fa: 321/221
uhrada druhej fa (za inu spolocnost): 378/221

uctovanie vo fi 2:
fa za mobil bude v uctovnictve neuhradena, kedze bola uhradena z inej firmy. takze robim uhradu faktury, ale cislo uctu uvadzam ucet fi 1, nie dodavatela; v prevodnom prikaze davam VS faktury.... a ku bankovemu vypisu prikladame kopiu bankoveho vypisu z prvej firmy, kde bola platba zrealizovana (ta mylna)

platbu zauctujem: 321/221

opat uctovanie vo fi 1:
firme 1 pride uhrada, tu uctujeme: 221/378

378 ti tym padom vypadne

takto robievam v pripade, ze je velmi komplikovane vyziadat platbu od dodavatela

... no odpovede by boli jednoduchšie a jednoznačnejšie, keby zadávateľ otázky sa unúval uviesť aké doklady a na koho boli vystavené...