Dobrý deň, chcela by som Vás poprosiť o radu. Spoločnosť v roku 2013 a 2014 vykonala služby, dodala tovar inej spoločnosti na základe zmluvy o dielo. V každom roku vyfakturovala dodané časti. Druhá spoločnosť tiež dodala nejaké služby, ktoré tiež vyfakturovala. Čiže spoločnosti voči sebe evidovali aj pohľadávky aj závazky. Prvá spoločnosť si však na základe zmluvy nárokovala aj zmluvnú pokutu za nedodržanie zmlvuy a v roku 2014 túto vyfakturovala. Keďže existovali aj pohľadávky aj závazky, prvá spoločnosť vystavila jednostranný zápočet, kde si započítala aj zmluvnú pokutu. Čiže táto bola súčasťou výnosov a bola aj zdanená. Začiatkom roku 2015 však druhá spoločnosť podala na súd žalobu a nakoniec spor vyhrala a prvá spoločnosť nemá nárok na niektoré vyfakturované tovary a služby z roku 2013 a 2014 a tiež ani na zmluvnú pokutu z r. 2014. Otázka znie: ako máme postupovat - máme otvárať roky 2013 a 2014 a podávať dodatočné priznanie, alebo vystaviť dobropisy, ktoré budú nákladom roku 2015?
Ďakujem za odpovede.