Dobrý deň,
prosím o radu ak sa s tým niekto stretol.
V roku 2006 sme vo firme prešli na nový ekonomický program OMEGA, bývala kolegyňa nahrávala začiatočné stavy účtov, chúďa bola asi z toho riadne domotaná, niektorý DHM nebol zaevidovaný do evidencie DHM, a tak sa jej stalo, že za roky 2006-2007 neodpísala odpisy v celkovej hodnote 10.104,78 €. Tento rok sme robili úplnu kontrolu účtov, a zistili sme že účty v účtovnej triede 0 sa nerovanajú kartám majetku, ktoré sú zaradené a máme ich mať fyzicky na firme, chýbali mnohé, a HLAVNE neboli vykonané niektoré odpisy. Ja by som teraz potrebovala vyrovnať oprávky, aby sa rovnali účtom dhm.
10.104,78€ na stranu D oprávkové účty, ale čo dať ako protiúčet?
Prvé ma napadlo dať ich na nedaňový účet, s tým že samozrejme sa to musí prirárať k výsledku hospodárenia. Druhé ma napadlo vyrovnať tieto odpisy proti účtu 428-na ktorom evidujeme nevyplatený zisk cca 450 000 € z minulých rokov, nikdy sa nevyplácal konateľom.
Stretli ste sa s takýmto prípadom? Na internete som nič nenašla, veď kto by si neuplatniť odpisy, keď môže.