Naúčtuješ na tie isté účty, na ktoré si účtovala pri
ich predaji. Predaj výrobkov 604, výdajky zo skladu 504, bonus bude -504.

Ja predavam vyrobky cez 601 a nakl. ucet mam teda 501 (medzitym su divoke skladove pohyby)... A ak dobre chapem, ze fixny bonus je zlava z ceny za odobrate mnotstvo, nemal by sa uctovat na -601?

Ak máš náklady na 501, tak potom aj bonus bude na 501.

Poskytnuté zľavy, skoná, bonusy, rabaty a podobne sa účtujú ako zníženie príslušného výnosu. (§74 ods. 2 postupov účtovania).
V žiadnom prípade predsa nebudem znižovať náklad.
To by mi zvýšilo výsledok hospodárenia a tým, že poskytnem Metreu bonus, sa mi výsledok hospodárenia zníži.

Ak som výnos z predaja výrobku účtoval 311/601, potom poskytnutý bonus budem účtovať 601/325.
Prípadné zapožítanie s odberateľskou faktúrou 325/311.

V príspevku zadávateľka neposkytla bonus, ale dostala.

Twety asi si si zle prečítala otázku. Pochopil som, že preto je tvoja odpoveď nesprávna.
Metro si účtuje fixný bonus za odobratý tovar (v zmluve je dohoda, že faktúru vystaví odberateľ, teda Metro, ako to dovoľuje zákon o DPH).

Uverila si, že reťazce by poskytli svojim dodávateľom bonus??? Cha, cha, veď tí vyúčtujú dodávateľom aj čísla topánok svojich predavačov.

No asi som to potom nepochopila, ale bonus vo mne evokoval zľavu. Osobnú skúsenosť nemám, možno preto mi to nenapadlo. Mea culpa.

Plne chápem, kto s reťazcami nemá skúsenosti, tak ťažko pochopí, čo všetko si účtujú.
Niekedy, aj keď prečíta zmluvy, ta je ťažko pochopiť, čo tam všetko je. A každý to má inak. Navyše centrála sú väčšinou nie na Slovensku a slovenské predpisy ich vôbec nezaujímajú.

Dúfam, že skúsenosť s reťazcami nebudeš vôbec nikdy potrebovať.

To dúfam aj ja, hoci aj pri klasickom nákupe v predajniach mi niekedy vlasy dupkom stávajú, ako si oni dokážu účtovať cez registračku aj zľavy tovarov. Ale to už je

Aj nás moria zahraničné siete tieto bonusy, ktoré si fakturujú siete učtujeme do nákladov na účet 568... bonusy. A samozrejme, že dostávajú aj zľavy, ktoré fakturujeme my a tie dávame - 601...
Takisto aj Billa na 568... Tesco vyfakturuje za nás bonus to dávame 601/325, Postupujeme aj pri AHOLDE, KAUFLAND....

Pozdava sa mi 601/325. Dakujem

Hm... ale bonusy na 568??? Tam idu naklady penazneho styku podla uct. postupov § 70 ods.6 napr. bank. vydavky, poistne, N súvisiace so ziskanim bank. zaruk a podobne bank. vydavky a depozitne popl. ak nie su sucastou obst. ceny... ale nech pozeram ako pozeram... ziadny spomenuty bonus ci zlava....

Podľa postupov účtovanie nemôže byť v tomto prípade použitý účet 568.

Už to robíme roky, máme aj auditorku, podľa mňa je to správne, pretože to je len finančné vyrovnanie

Znovu otváram túto tému.
Zaujímajú ma faktúry typu Metro-odberateľ fakturuje dodávateľovi bonus za odobraté množstvo. Možno tu by ani nebol problém, ale... Podľa zmluvy nám náš odberateľ môže vrátiť nepredaný tovar, ktorý on fakturuje nám, čiže mi dostaneme od neho došlú faktúru, pričom sú to jednoducho vratky a podľa správnosti my by sme im mali dobropisovať tento tovar. Problém nastáva pri nahratí týchto pohybov do účtovníctva. Keďže je to klasický vrátený tovar, musím to nahrať cez dobropis, aby mi tovar vrátil na sklad v pôvodnej skladovej cene. Pri došlých faktúrach by tá cena, ktorou sa prijíma na sklad bola nereálna, teda bola by vo výške našej predajnej.
Moja otázka: musím túto došlú faktúru nahrať ako došlú faktúru, teda evidovať záväzok, alebo môžem vystaviť dobropis (k tomu pripnem DF) a budem teda evidovať zápornú pohľadávku?

Dúfam, že to nebolo chaosné a niekto mi poradí. Vopred vďaka.

Ešte k predchádzajúcemu. Podľa ZoDPH § 75 ods. 3 faktúru môže vyhotoviť aj zákazník, ... Vzťahuje sa na daný prípad tento odsek? Alebo by Metro muselo vystaviť faktúru s údajmi dodávateľa našimi a odberateľa Metro so zápornými číslami.

hocikto...?

Ten bonus je vlastne zľava pre metro,takže súhlas s mudrošom:-)

To mi je jasné. Nie je mi jasné, či to na základe "originál" dokladu - došlej faktúry musím účtovať na strane záväzkov cez 321, alebo si zoberiem "logický" postup, vyhotovím si dobropis a zaúčtujem to na strane pohľadávok mínusom na 311?

Mali by ste si to dohodnúť s dodávateľom, že vrátený tovar budete dobropisovať vy a nie faktúrovať on. Nám to tiež občas niekto urobí, tak mu faktúru vrátime a vystavíme dobropis.

Tak kukla som to a urobíš to 601/311 aj s DPH - dobropis.Však oni vystavujú tú faktúru za vás,vy ale stále ostávate dodávateľom a Metro odberateľom.

To asi nebude možné, nakoľko je to v zmluve. Okrem toho taký malý odberateľ ako Metro asi nebude poslúchať nás.