Môže to dať ako čerpanie sociálneho fondu 472/211 alebo potom určite len cez nedaňový náklad (buď 501 alebo 513). V každom prípade by som to zamestnancom zdanila ako nepeňažný príjem.

Pozri: http://www.porada.sk/t16674-ako-zauc...light=kolekcie alebo viac príspevkov [SEARCH]kolekcie[/SEARCH]

Ak som to pochopila správne tak učtovanie bude

príjem so BU SF 5.000,- 261/221A
vklad hot.do pokladne 5.000,- 211/261
nákup kolekcii s DPH 5.000,- 472/211
učtuje sa bez dph?
alebo si nárokujem DPH?
zdanenie v mzde za všetkých 950,- 335/341

není som si istá ako sa učtuje v PU to zdanenie vo mzde. a co potom s tým účtom 341 a 335 tam budem mat 950,-?? ako vyrovnám tieto dva účty?ako to bede vypadat v DP za rok 2006?

este mám otazku ja nie som mzdárka tak sa opítam na taku banalitu ak sme kupili kolekcie napr. za 119,- s dph tak v mzde zamestnanca bude nepeňažný príjem 119,- a sneho potom zaplatí daň 19,- Sk. a ako to zaučtujem???

pripomínam .... dakujem

este raz sa pripomínam...

119.- je nepeňažný príjem, ktorý ti vstúpi do základu dane. Zrážku dane naúčtuješ 331/342.

no v každom prípade, ak zrazíš daň zamestnancovi, tak to urobíš na /342 a nie 341. Okrem toho by som nepoužila účet 335, ale by som im to rovno vo výplate zrazila a ponížila o túto sumu účet 331 - teda záväzok voči zamestnancom. Ono je to vlastne nepeňažný príjem, ktorý sa zdaní v najbližšej výplate. Okrem toho určite nenárokovať DPH! Ale ani neodvádzať. Keďže nič nie je nárokované, tak ani odvádzať sa nemá.

Tweety dakujem za odpoved a ako to bude s DPH? za tie kolekcie? mám to nauctovať 119,- 472/221

alebo 100,- 472/221
19,- 343/221

Nákup zo SF v hotovosti: 472/211, alebo na fa 472/321.

Účtovať to budeš celé na 472/221.

My sme tiež dávali kolekcie minulý rok. tiež som najprv účtovala 472/211,
zamestnacom som to dávala cez mzdykôli zdaneniu ako nepeňažný príjem zo SF a nesedel mi účet 472.Musela som nákup kolekcií účtovať 331/211.

"Tweety dakujem za odpoved a ako to bude s DPH? za tie kolekcie? mám to nauctovať 119,- 472/221

alebo 100,- 472/221
19,- 343/221""

to prvé je správne a ako som spomínala, už neodvádzať.

Naozaj mi nie je jasné, ako Ti nemohla sedieť 472? Ten nepeňažný príjem zo SF Ti predsa navýšil len základ dane, takže tam si účtovala cez mzdy len zrážku dane.

keď som nahodila zamestnacom nepeňažný príjem cez mzdy, po zaúčtovaní som mala tento nepeňažný príjem na 472 na strane MD
a účtovanie cez pokladňu som tiež mala 472/211.Apresne o tú sumu mi nesedeli mzdy,takže preto som to musela dať na 331.

Dobrý deň,
prosím Vás, ako potom treba nepeňažný príjem zaúčtovať v Zúčtovacej
výplatnej listine?
Ďakujem za odpoveď.
Medveďová

Nepeňažný príjem neúčtuješ, ten vstupuje iba do HM na zdanenie. V rekapitulácii miezd účtuješ iba o zrážke z tohto príjmu, 331/342.

A keď budem prefakturovávať ďalšej firme, tak nebudem fakturovať s DPH ?

Ako to bude s tým prefakturovaním, s DPH alebo bez DPH? Ak si pri vstupe nemôžem uplatniť DPH, tak potom by som ho ani nemala odvádzať pri prefakturácii, nie?

Nevie mi s tým niekto pomôcť?