Na základe čoho to chce spoločník "zlikvidovať" ? Musí mať na to dôvod. Potrebuješ to podložiť s niečim. Čo keď sa ti ozve po 2 rokoch dodávateľ a bude chcieť úhrade, resp. jedného dňa dostaneš exekúciu?

ja mám podobný problém, ale naši šéfovci si nedajú povedať, že to nemôžem vyhodiť z účta len tak ...

Ja mám zase takýto problém.Majitel s.r.o má súčastne aj firmu ako fyzická osoba- JU,teda dve firmy. V roku 2005 vystavil faktúru pre s.r.o. pomerne vo veľkej sume a súčstne si ju aj uhradil v danom roku v hotovosti. Vediem mu účtovníctvo v s.r.o. o úhrade som sa dozvedela až dnes. Čo s tým ? Ako tento záväzok zlikvidovať.?

Je treba poznať bližšie pozadie toho, prečo sa veritelia o svoje pohľadávky nezaujímajú. Pokiaľ je to len z akejsi, nazvime to nedbanlivosti alebo je to po vzájomnej dohode medzi obidvomi stranami, by som záväzok z roku 1997 kľudne odpísal, pretože aj v prípade súdneho sporu je možné úspešne namietať premlčanie. Predtým by som majiteľa upozornil na daňový dopad tejto transakcie. Pokiaľ by mu to nevadilo, odpísal by som tento záväzok do výnosov. Iné je to so záväzkom z roku 2004. Tento je ešte "živý", a preto je ho naďalej treba evidovať v účtovníctve.

Účtovná závierka 2005 už musí byť schválená, takže nemôžeš vstupovať do účtovníctva roku 2005. Vykonala by som zápis:

XXXX SKK 211/365 - príjem pôžičky od spoločníka k 31.12.2006
XXXX SKK 321/211 - úhrada záväzku k 31.12.2006
Predpokladám, že predpis došlej faktúry od FO (tvoj náklad máš zaúčtovaný).
Ak boli peniaze zaplatené v prospech FO v roku 2005, tak pôžičku na 365 zlikvidujem v roku 2006:
365/211

Asi to nie je správne tváriť sa, že spoločník poskytol pôžičku a následne si zaplatil faktúru, ale ako by Ti inak sedela pokladňa k 31.12.2005? Žiadala by som aj zmluvu o pôžičke.

Alebo jednoducho doúčtuj 321/211 v roku 2006, ale tým dáš najavo, žiadna inventarizácia sa nekonala.
Vyššie uvedeným spôsobom sa len zmenil jeden druh záväzku na iný a blok na úhradu fa môže mať dátum z roku 2005.