mirčiak Dobrý deň, prosím súrne o radu. Tento príspevok nie je dobre zaradený ale nenašla som nič vhodnejšie. Chcem sa opýtať ako by ste zaúčtovali v podvojnom účte takýto prípad:
Doklad 1: potvrdenie o zplatení prevodom z účtu od banky - na doklade je rozpísaná suma bez DPH 16,60, DPH 3,15 a s DPH 19,75, je zo 10.12.2009 a ide o poplatok za poskytnutie bankovej informácie
Doklad 2: výpis z BÚ - s dátumom 21.12.2009 kde je táto suma stihanutá z účtu za tú informáciu ale DPH tam už rozpísaná nie je len celková suma 19,75. Stretol sa už s týmto niekto?
Neviem presne ako to treba zaúčtovať keď je tam aj DPH a rôzne dátumy. Ďakujem za akékoľvek príspevky.
Pokúsim sa. Ja by som tú potvrdenku-doklad z prepážky zaradila do agendy Ostatné záväzky a dňom 10.12.2009 zaúčtovala (podla toho, či to je FA, OZ, alebo niečo iné, nepoznám presné znenie tej potvrdenky)
568AE/321,resp. 325 resp. 379AE
343/321
Odpočítala by som DPH s dátumom 10.12.2009, ak doklad splňa všetky náležitosti Daňového dokladu pre účely DPH. Ak nie, žiadala by som nejaký iný doklad s rovnakým datovaním s potrebnými údajmi (najmä IČ DPH banky a Vaše identif.údaje vrátane Vášho IČ DPH)...predsa ste vypísali nejakú žiadosť o poskytnutie bankovej operácie., alebo niečo podobné.
Úhradu z Vášho BU dňa 21.12.2009 na základe výpisu z BU 321/221 19,75
Ak sa nepodarí získať doklad pre účely DPH so všetkými náležitosťami potrebnými pre možnosť odpočítania DPH alebo ak banka taký doklad nevie poskytnúť, tak by som DPH neriešila, nevznikla by Vám možnosť odpočítať daň, celú sumu by som zaúčtovala ako OZ 10.12. 568/321 a úhradu 21.12. 321/221.
Každopádne musíš podrobne preskúmať Potvrdenku, čo všetko v nej je a nie je napísané...
...či ide o Faktúru - daňový doklad (DPH) alebo nie a od toho sa odpichni.
Toť môj nezáväzný návrh riešenia. Ešte som sa s týmto nestretla.