Už som prešla snáď všetko, ale potrebujem asi "lopatistickú" odpoved.
Vystavila som Fa nasledovne:
základ dane 1.000,- EUR
DPH: 190,- EUR
Spolu: 1.190,- EUR
Dátum dodania: 1.2.2007 - kurz 35,126
Týmto prepočítam do priznania DPH, t.j. 190*35,126=6673,94 Sk DPH na výstupe.
Dátum vystavenia: 3.2.2007
Viem že dátumom vystavenia ide faktúra do účtovníctva (z pohľadu dane z príjmov). No keďže účtujem v JU, z pohľadu dane z príjmov ma podľa mňa zaujíma až dátum úhrady.
Dátum úhrady: 20.2.2007 - kurz 34,239
T.z., že mi bolo uhradené 1190*34,239 = 40744,41 Sk.
Ako mi to ovplyvní daň z príjmov? Žeby:
40744,41 - 6673,94 (odvedená DPH) = 34070,47 - príjem za služby ovplyvňujúci základ dane.
Chápem tomu správne alebo som mimo?
Pomôžte prosím lebo už sa nad tým trápim niekoľko hodín.