Tá skratka je Dane a Účtovníctvo? Ak áno tak s tou fakturáciou by som nesúhlasil. Ak objednám literatúru, tak očakávam, že aj na faktúre bude to uvedené, a nie nejaké pofiderné zahmlievanie "nadačný príspevok".

Môže byť tento účet, ale podstatné je,že to nie je náklad daňovo uznaný.

Ano je to dane a účtovníctvo, je to uvedené aj na fak. ale je tam aj 10sk dobrovoľný nadač. príspevok...

Tak som zle pochopil zadanie. Potom tú literatúru na 518 501 a ten príspevok tak ako uviedla Tweety.

Iba opravím účet za literatúru: ten správny je 501.

Ja mám vytvorenú analytiku na 543 - peňažné dary.

Dobré ráno!

Prosím Vás, vedel by mi niekto poradiť, či je správne zaúčtované nasledovné:

Ide o odoslanú faktúrku:
(firma nie je platca DPH)
hydraulické prvky 6600 311___/602 000
zľava 5% -330 311___/325 000


Ďakujem veľmi pekne za pomoc!!!

Zľava poskytnutá odberateľovi znižuje Tvoj výnos, prečo zľavou ponižuješ záväzok na účte 325 ???
Prečo neúčtuješ konečnú sumu 311/602? Potrebuješ nejakým spôsobom v účtovníctve sledovať zľavy???

Prosím Vás pomôžte mi, neviem si s tým rady?

Už Ti odpovedali. FA je v konečnom dôsledku 311/602
V 602 je už aj tá zľava.

........................ .

Nie ale myslela som si že aj tá zľava musí byť neako obsiahnutá v účtovníctve. Ďakujem veľmi pekne za rady.

Tá zľava je obsiahnutá v účtovníctve, konkrétne naštuduj § 74 odst. 2 Postupov: Zľava z ceny je súčasťou tržieb.....

Danila píše o tomto - §74 ods.2 Postupov účtovania pre PÚ
Zľava z ceny je súčasťou tržieb a účtuje sa ako zníženie ceny za účelom poskytnutia zvýhodnených podmienok pre odberateľa, napríklad zľava z ceny za odobraté množstvo, zľava z ceny z dôvodu urýchlenej platby, zľava z ceny z dôvodu podieľania sa na reklame výrobku, tovaru alebo služby. Za zľavu z ceny sa nepovažuje nepeňažné dodanie iného druhu ako je poskytovaný tovar, výrobok alebo služba, napríklad tovar zdarma a prezentačné akcie.

Chcela by som vás poprosiť o kontrolu nasledovného účtovania.
Dostali sme sme tovar a faktúru od francúzskej firmy (v EUR). Eurá na úhradu nám za dobrý kurz vedela poskytnúť Prvá devízová (slov.firma), takže úhrada FA prebehla nasledovne:
Prvej devízovej sme postúpili náš záväzok (v EUR). Oni nám poslali konfirmáciu, kde uviedli sumu v Sk, ktorú sme previedli na ich účet. Potom uhradili náš záväzok franc.dodávateľovi v Eurách.
Účtovanie:
Fa od franc. dodáv. (v eurách) 504/321 (účtujem spôsobm B)
Postúpenie záväzku Prvej devíz. 321/325
Cena služby Prvej devíz.za prevod 518/325
Úhrada Prvej devízovej 325/221
Kurz.zisk 321/663 (môže byť zaúčtované hneď po úhrade alebo to musí byť až na konci roka 31.12.2007???)

Ďakujem Johanka za pomoc, takže v konečnom dôsledku, keď mám bločky na nákupy napr. kancelárskych potrieb musím ich rozúčtovať teda rozpisovať základ dane a daň (na danom bločku je) keď firma nie platcom DPH?

Ak nie si platiteľ DPH, účtuješ iba o celkovej cene. Napr. na bločku z ERP je základ dane 100+ DPH 19 spolu 119, do nákladov účtuješ 119.

Vďaka si poklad!!!

Mohol by sa prosím na to niekto pozrieť? Ak som niečo napísala nejasne, doplním info.

Dobrý deň.Mám tiež problém ohľadom zaúčtovania Fa.V najnovšom DÚPP som sa dočítala,že v prípade vykonávania tlače kníh,brožúr a pod. sa jedná o dodanie tovaru ak zabezpečíme aj papier a viazanie.Jedná sa o dodanie tovaru do CZ ale aj na SK.My robíme aj preklad aj tlač s dodabím papiera a viazaním a cez UPS preprava do CZ.Teraz ale neviem či preklad mám zaúčtovať do služby 602 a tlač do tovaru 604. Fakturujem do CZ bez DPH,my sme plátci aj CZ odberateľ je plátca,robím samozdanenie.Doteraz som všetko účtovala na 602,takže som nerobila ani súhrnné za Q.Ak budem účtovať na 604 potom napr.kúpu papiera mám účtovať ako nákup tovaru 132?Niekedy sa stane , že Fa je len preklad alebo len tlač.Ďakujem.