Je to možné, ak ste sa tak dohodli a zamestnanec nemal vopred danú zálohu, tak je to OK.

A čo v takom prípade, ak zamestnanec ide na služobku do Talianska, dám mu zálohu v SKK, on si peniaze zamení v zmenárni na Eurá, bločky za hotel, vstupenky na výstavu,dialničné známky atď., budú v EUR, potom ich prerátam na SKK ku dňu vyúčtovania cesťáku a vyplatím mu to všetko v SKK??? môže sa to takto vyúčtovať?? Prosím o radu, zatiaľ ďakujem

Nie, podľa zákona o cest náhradách pri služobnej ceste do zahraničia ak už dávaš zálohu, tak ju musíš dať v ZM, nemôžeš v SKK. VYúčtovanie už môže byť v SKK.

Takže ten postup by mohol byť bez tej zálohy. Musel by na to použiť vlastné peniaze.

Ak na cestu do zahraničia nebol poskytnutý preddavok a pri tejto ceste sa nakúpili úžit. predmety do zariadenia - doklad je v cudzej mene, je to OK ak to vyúčtujeme ako vedľajšie výdavky, prepočítame kurzom NBS a vyplatíme v hotovosti v Skk pokladni ?

Myslím, že by to tak mohlo byť, pokiaľ to boli nejaké drobnosti. Ak však nakúpil 10 obrazov po 1000 EUR, k tomu 2 kávovary za 500 EUR a ešte 10 stoličiek, tak tam by som o správnosti postupu pochyboval.

Takže lepšie by bolo, keby si nabudúce uviedol, čo kúpil. Pod pojmom "úžit. predmet do zariadenia" si neviem predstaviť, čo to je.

Boli to garníže a záclony - spolu cca 6 tis.

Tak to by asi bolo priechodné cez vyúčtoavanie. Len neviem, ako by sa to zaúčtovalo v účtovníctve, možno poradia učtári.

Ešte by som sa chcela spýtať, zamestnanec mi doniesol k vyúčtovaniu SC z Prahy hotelový účet - daň.doklad, nie je tam napísané, že je to faktúra, je tam rozpísaná DPH 5%, hodnota je celkom aj s DPH 1500KČ. Daň.doklad je na firmu, ale je tam len náš názov, chýba tam komplet naša adresa plus IČDPH a atď.,takže to neberiem ako faktúru.. Môžem to pripnúť k vyúčtovaniu SC a zaúčtovať to v tej hodnote 1500Kč spolu na 512/211?? Alebo to dať zvlášť a zaúčtovať to ako 518/211??
Prosím, ako mám postupovať?? Zatial ďakujem.

Ja by som to celé dal ako cestovné náhrady (teda 512).

Tak toto zaúčtuj ako nákup materiálu. Nie sú to vedľajšie výdavky na SC.

Ahojte, nie som si ešte istá, ako spravne zaúčtovať túto situáciu, môžte mi s tým prosím niekto helfnúť??
Zamestnancovi som dňa 28.9.2007 - piatok, dala preddavok na SC do Prahy v hodnote 800CZK, zaúčtujem to ako 335/211 hodnota na Skk 982,40 použitie kurzu ku dňu 28.9. - 1,228
Vyúčtovanie mi predkladá dňa 1.10. pondelok, tu používam kurz k 1.10. - 1,230
Preddavok minul cely - 800CZK išlo to na vstupenky, parkovne za 2dni. Stravné mu chcem preplatiť v SKK, tu použijem kurz ku dňu vyúčtovaniu čiže 1.10., len ako s tým preddavkom?? Zaučtujem 512/335 hodnota 800CZK akým kurzom?? ak k 1.10. tak mi tam vznikne kurzový rozdiel, alebo mám použiť k preddavku ten istý kurz čiže zo dňa 28.9.?? a tým pádom len vynulujem hodnotu na 335??Zatial ďakujem.
Ešte to rozpíšem, ako to urobím v príklade: 335/211 800CZK - 982,40 k 28.9.
Vyúčtovanie: 512/335 800CZK - 982,40 kurz k 28.9. 335 je vyrovnaná
Ostatné náklady na stravné 1200 CZK, vreckové, auto - 512/211 SC v hodnote 6000,-Sk ( je už v tom zarátané aj stravné prerátané na SKK)
Stravné v CZK prerátam kurzom ku dňu vyúčtovaniu k 1.10. Môže to tak byť? Díky...

Ahojte, prosím, mohol by mi niekto pozrieť na môj príspevok č.12 a pomôcť mi s jeho zaúčtovaním??? Prosím.....

Tiež som riešila túto dilemu. Po konzultácii s priateľkou-účtovníčkou, sme dospeli k záveru, že vyúčtovanie nákladov vo výške poskytnutého preddavku zúčtujeme kurzom zo dňa poskytnutia preddavku, teda nevznikne kurzový rozdiel a účet 335. sa vynuluje a zvyšok nákladov prepočítame kurzom zo dňa, kedy zamestnanec predložil cesťák k preplateniu. Zakomponujeme to takto v internej smernici.

Keďže už dostal vopred preddavok na SC v cudzej mene, tak
- vyúčtovanie pracovnej cesty sa urobí kurzom prijatého preddavku, t.j. rovnakým kurzom, čiže po odpočítaní preddavku nevznikne kurzový rozdiel
- rozdiel, ak má peniaze vrátiť-sa vráti tiež kurzom z poskytnutého preddavku
- rozdiel, ak sa mu má doplatiť-sa do doplatí účtovným kurzom - teda v oceneni valút podľa spôsobu ich oceňovania v účt.jednotke (FIFO alebo váž. aritm. priemer
-ak dostal zálohu v CM, aj doplatok musí dostať v CM.

Vyúčtovanie PC sa robí kurzom NBS, kedy zamestnanec predloží vyúčtovanie PC. 512/335

ÁNO - v prípade, že zamestnanec nedostal preddavok na SC.

Ak dostal, vyúčtovanie sa urobí v kurze účtovného ocenenia valút, v akom dostal preddavok.
(v tomto prípade sa riešil prípad s poskytnutým preddavkom )

Neviem, či si rozumieme predpis
na vyplatenie má byť naúčtovaný kurzom NBS v deň vyúčtovania PC. Iba doplatok, alebo preplatok poskytnutého preddavku je účtovaný podľa kurzu stanoveného v internej smernici. Čiže predpis 512/335
kurzom NBS a peňažné vysporiadanie 211/335 alebo 335/211 tu sa použije kurz z pokladne.