dátum, keby bol pohyb na účte- teda dátum zúčtovania

Ahoj Tweety, a ako to je pri platbe kartou, dnes sa mi dostal do ruk vypis na ktorom je uvedene ze 27.3.2008 bola urobena platba v HOrnbachu, ale vypis ukazuje 31.3.... teraz je to v podstate okay, ale ak by to bolo na prelome ako by to bolo v pripade DPH? z hľadiska DPH by to malo byť 27.3. a z hľadiska bankoveho vypisu 31.3... riešiť to potom cez 261? a ako to riešite z hľadiska zakladania dokladov.. ak by to islo pokladnou, tak do pokladne, ak by to bol záväzok, tak do faktúr, ale v tomto prípade, platbe kartou, to jednoducho pripojím k výpisu, do bankovej knihy? Riešila som už rôzne veci, ale toto je prvý krát...

Bankový výpis nemá nič spoločné s DPH, tú učtuješ na základe faktúry alebo pokladničného dokladu. Výbery z bankomatu, aj platby kartou účtuješ voči 261 s tým dátumom, ku ktorému bola transakcia uskutočnená BV (261/221), ak účtuješ debetné karty, kreditky : BV 335/261, úhrada dlžnej sumy 261/221

Ahoj, ďakujem za odpoveď,
ja viem že nemá nič spoločné s dph, ale keď je to platba za materiál,alebo tovar, tak máš bloček, išlo mi o to, ako ten bloček z reg. pokladne napr. zaúčtuješ? dáš ho do pokladne? ale to nebol výdaj z pokladne, ale platba kartou.... jednou z možností by bolo účtovať to ako fa a potom úhradu, keď by som dostala výpis z účtu...
do pokladne mi to nesedí, veď v hotovosti to nebolo...
hmm.. poraďte..
ďakujem martinius

Platba kartou sa môže zaúčtovať ako pohľadávka (voči zamestnancovi, spoločníkovi - kto vlastní kartu)
335,355/221
Uvedená pohľadávka za zúčtuje (zníži ) predložením dokladov na zúčtovanie (napr. bločkov z ERP) . Tieto doklady sa môžu zúčtovať v rámci interných dokladov.
5xx,343/335,355

super, ďakujem, teraz som to už pochopila.. a potom tie ERP bločky eviduješ s internými dokladmi..tak?
a ešte čo s dátumami...?
v mojom prípade mám výpis z BU z 31,3,, uvedené je že to bolo uhradené nakúpené 27.3. takže mám zaúčtovať ako.. podľa toho čo píšeš pohľadávka vznikne 355/221 vznikne v tomto prípade neskôr ako je dátum na ERP.. možno to len komplikujem, ale to ja vždy

ERP bločky evidujem s ID,
ak máš najskôr k dispozícii bank.výpis účtuješ ako píše Azla, potom cez ID ERP ku dňu predloženia zamestnancom,
ak máš prvý ERP - v deň uskutočnenia platby, ja účtujem cez 5..,343/261, neskôr cez bank.výpis zúčtujem 261/221

Systém, ktorý si účtovná jednotka zvolí, by mal byť popísaný v internej smernici.
V každom prípade systém účtovania by mal byť prehľadný, aby sa správne vedeli priradiť platby k nákupom.
Je to dôležité vtedy, ak majú vo firme viacerí zamestnanci, tiež majitelia platobné karty k účtom.

ďakujem všetkým za rady, konateľ si prvý krát vo firme zaobstaral platobné karty a používa ich dosť hore dole.. tak som sa chcela uistiť ako to riešiť...
ešte raz ďakujem.

Na zahr. bankovom výpise mam za mesiac veľa patieb kartou a poplatkov za pohyby. Môžem zaúčtovať NBS - priemerným kurzom za mesiac alebo kazdý pohyb zvlášť.
Ďakujem....

Na CZ aj EUR zahr. bankovom výpise mam za mesiac veľa platieb kartou a poplatkov za pohyby. Môžem zaúčtovať NBS - priemerným kurzom za mesiac alebo kazdý pohyb zvlášť?
Ďakujem....

Ja účtujem každý pohyb zvlášť a na konci urobím kurzový rozdiel.

Na zahr. bankovom výpise mam za mesiac veľa patieb kartou a poplatkov za pohyby. Môžem zaúčtovať NBS - priemerným kurzom za mesiac alebo kazdý pohyb zvlášť.
Ďakujem....

Mám ich za mesiac asi 50 na jednom účte. Ako to myslíš kurzový rozdiel na konci.

Na konci mesiaca?

No položky účtuješ po dátumoch: 1,2....a na konci mesiaca 31. urobíš kurzový rozdiel podľa kurzu NBS.

???
A z akého dôvodu?
Súhlasím len v tom prípade, ak hovoríš o 31.decembri a riadnej účtovnej závierke, ak je účtovným obdobím kalendárny rok od 01.01. do 31.12.

KR riešime k dátumu účtovnej závierky, či už riadnej alebo mimoriadnej...

Úhrady treba zaúčtovať kurzom NBS v deň zúčtovania - odpísania z účtu alebo pripísania na účet.

Prosím vás, dá sa platba kreditnou kartou účtovať aj cez účet 325?
- bloček z ERP zaúčtovať ako interný doklad: 501, 343 / 325
- výpis z BÚ: 325 / 221 ?
Bolo mi povedané, že cez 261 to nemôžem účtovať, lebo cez 261 sa účtujú len prevody medzi bankou a pokladnicou...
Ďakujem.

Už som prezentovala svoj názor v príspevku č. 6.
http://www.porada.sk/697543-post6.html

Vo firme mám zavedený tento spôsob a osvedčil sa mi. Ak nevyhovuje (náplňou) účet 335, 355 - používam účet 378. Každý použivateľ karty má svoju evidenciu v saldokonte (nemusí byť), a je to prehľadné.
Väčšinou mám najprv výpis z BÚ - naúčtuje sa pohľadávka, predložením dokladov na zúčtovanie sa pohľadavka zníži.

Tento spôsob je vhodný aj napr. pri vodičoch (kamionistoch), ktorí počas napr.dvoch týždňov "míňajú", k dispozícii sú výpisy o platbách, výberoch a následne po návrate z cesty sa doklady predložia na vyúčtovanie.

Ja mám práveže vždy najprv bloček a až potom výpis a na výpise je to zúčtované tak 2-3 dni po dátume na bločku z ERP. Preto som myslela, že to mám účtovať cez ostatné záväzky, alebo niečo také. U nás má kreditnú kartu len konateľka a nakupuje len v hypermarketoch kancel. potreby, občas tovar.