je tu o tom veľa popísané, napr.
zalohova fa v JU

diky za link, zadavala som asi do vyhledavaca spatne klicove slovo a tak sa mi nic neobjavilo

prosím Vás, čítala som všetky príspevky o zálohových faktúrach. Je mi jasné, keď príde zálohová faktúra na menšiu sumu ako vyúčtovacia, alebo rovnaká a výsledná je nulová. Ale neviem si poradiť so zálohovými faktúrami, ktoré prídu: Faktúra vystavená na zálohovú platbu napr. 300.000,- Sk, a k tomu mi prídu 3 faktúry, kde je časť z tých 300.000,- odrátaná a každá faktúra je vlastne nulová. ... ako postupovať? Zapísať zálohovú faktúru do knihy daň.dokladov a tie tri ako nulové tiež ??? Alebo zálohovú nezapísať do knihy daň.dokladov iba vyúčtovacie? Do VOZ pôjde suma zo zálohovej faktúry?ĎAKUJEM.

Ja to robím takto:
zálohová faktúra - zaevidujem do knihy záväzkov a účtujem úhradu v roku 2008 ako výdaj ovplyvňujúci základ dane - podľa toho, čoho sa to týka - tovar, materiál, služby.... Účtujem v Alfe a tá mi umožňuje ešte analytické členenie, takže napr. na tovar mám členenie výdavok na tovar - záloha. Keď mi príde konečná faktúra, zaevidujem ju do knihy záväzkov a následne cez interný doklad urobím storno zálohy a zúčtujem úhradu faktúry ako výdaj za tovar. Tak mi na analytike zálohy na tovar zostane iba nevyúčtovaná záloha.

Dík za odpoveď.Ale moja otázka: do knihy záväzkov sa zapíše nulová faktúra? Keby bola predfaktúra, tak ju nezapíšem do došlých faktúr, ale ked je faktúra na určitú sumu, a ďalšia faktúra na sumu - záloha, tak sa zapíše do faktúr aj tá nulová ako ďalšia faktúra?

NIE. Robím to nasledovne:
1, príde zálohová faktúra, zaevidujem ju v plnej výške do záväzkov
napr. 119 000,- SK
2. urobím úhradu v PD - napr. výdavok za tovar - členenie záloha. - 119 000,- SK
3. príde konečná faktúra - zaevidujem ju v plnej výške do záväzkov.
100 000,- SK základ dane
19 000,- SK DPH
4. v PD cez ID urobím storno výdaja za tovar - členenie záloha.
- 119 000,- SK
5. v PD cez ID urobím úhradu konečnej faktúry - 100 000,- SK výdavok
19 000,- SK DPH.

vo výdavkoch mi tak zostane 100 000,- SK

1., link v druhom príspevku je 3 (tri) roky starý, a z toho dôvodu aj paragrafové znenie nie je aktuálne.
2., prečo sa má zálohová FA zaevidovať v knihe záväzkov? Jednoducho sa úhrada zaeviduje do PD na základe výpisu z BU, resp. cez pokladňu a vzniká tým vlastne pohľadávka voči dodávateľovi - čo ak nepríde k splneniu dodávky, alebo k inej situácii?
3., Dodávateľ je povinný vystaviť na prijatú zálohu doklad na odpočet DPH (pri nesplnení dodávky v danom mesiaci) - účtuje sa len do evidencie DPH.
4., Po splnení dodávky dodávateľ vystaví FA, kde sú uvedené zaplatené zálohy. Výsledok na FA môže byť mínusový, rovný alebo plusový. A podľa toho sa všetko účtuje, preúčtováva.....atď všetko závisí od možností použitého sw.

Aby jednoduché účtovníctvo bolo jednoduchšie.

Tiež som sa chcela na to opýtať, veď v Postupoch JU je jasne definované, že prijatý preddavok je môj záväzok a zaplatený preddavok je moja pohľadávka. To isté platí aj v PÚ. Myslím, že trochu mýli aj Alfa, keď pri vystavovaní preddavkovej faktúry sa pýta či ju má zapísať do pohľadávok.

prosím Vás, ale ja stále neviem, dostanem zálohovú faktúru, uhradím ju, na základe toho dostanem faktúru na platbu a nulovú vyúčtovaciu. Zapíšete do knihy došlých faktúr všetky tri? Prosím, vysvetlite mi ako to robíte. Ja som sa s tým nestretla až teraz a neviem čo s tým. Chápem podstatu, ktorá čo ovplyvňuje, len ide o to ktoré máte zapísané v záväzkoch a ako postupujete. Ďakujem

Zálohovú neevidujem, len priložím k výpisu. Doklad na platbu (na účely DPH) evidujem, a aj vyúčtovaciu.

dík za odpoveď, a ked je vyúčtovacia nulová, tak eviduješ nulovú??? a ako zistíš priebežne, že každá záloha bola vyúčtovaná?? ja som to urobila presne tak, ako píšeš, len nemám zase prehľad, ked je jedna zálohová a tri z nej pre účely DPH a konečná nulová, či celá záloha bola použitá, ani či na každú faktúru za platbu bol vystavený danový doklad. z kazdej strany skúšam a žiaden systém si neviem nájsť. Doteraz som mala raz za čas zálohovú. To sa ustriehne, ale začala som robiť vo firme, kde mám do týždňa 10 zálohových, k nim 15 faktúr k platbám a vyúčtovacie nulové, alebo na nejakú sumu. Mám v tom uplný neprehľad.

v jednoduchom účtovníctve je to problém odsledovať. Preto si to robím spôsobom, ako som uviedla vyššie. Je to síce prácne, ale dá sa to.

a poruší sa nejaký pargaraf, keby sa účtovalo tak, že, zálohová faktúra z účtu alebo pokladne-nezapísať do došlých faktúr, faktúra k platbe - zapíšem do knihy faktúr a súbežne poznačím aj že je uhradená, a vyúčtovacia faktúra ak je nulová, sa len pripne k predošlej. Tak by bola jedna faktúra, jedna úhrada...bol by niekde problém??? poradí niekto?

Myslím, že ani nie. Zálohovú faktúru evidujem v knihe pohľadávok (veď je to pohľadávka) a postupne ju znižujem podľa došlých faktúr.

tak účtuješ tak,že zapíšeš zálohovú, a ked príde faktúra, tak zálohovú ponížiš o sumu na faktúre? a na základe akého dokladu uhradíš pohľadávku - predfaktúru?A aj nulovú zapíšeš?

Úhradu predfaktúry zapíšem do PD ako VOZD-prevádzková réžia (do knihy došlých faktúr nie, lebo by mi vznikol záväzok). Zároveň ju zapíšem do knihy pohľadávok. Keď príde realizačná faktúra, tú zapíšem do knihy faktúr a úhradu dám ako nepeňažnú operáciu (plusom nákup s DPH a mínusom prevádzková réžia mimo DPH). Zároveň dám úhradu v knihe pohľadávok. Konečnú zúčtovaciu, zapíšem do knihy faktúr.

dakujem za odpoveď, musím to pomaly ešte raz prečítať, ked budem mat klud, lebo tomu stále dosť dobre nerozumiem

dobrý deň,chcela by som sa opýtať,my účtujeme v programe ALFA. Mám problém so zálohovou a následne vyúčtovacou faktúrou - dodávateľ Poradca podnikateľa,kde sme zaplatili dobrovoľný nadačný príspevok 30,-. Ja to robím tak,ako kolegynka predo mnou. Zálohovú faktúru zapíšem do knihy záväzkov,zapíšem ju celu s 0% DPH,uhradím ju. Potom,keď príde vyúčtovacia faktúra -na úhradu 0,00,-,tiež ju zapíšem do knihy záväzkov a v rozpise DPH dam do 19% DPH sumu fakturovaná cena ,do 0% DPH suma ,ktorú sme zaplatili zálohovou FA s mínusovou položkou a potom docielim aby sa mi zaevidovala DPH. Ale kedže je tam teraz ten príspevok 30,- na ktorý je 0% DPH,tak mi tam stále vyskakuje
30 ,- ako rozdiel. Neviem čo s tým? Dúfam,že som to celé nedomotala. Asi to nerobím veľmi dobre,však?
ďakujem za radu L-M

ja to robím tak, že zálohovú faktúru zaevidujem do knihy záväzkov - typ preddavok. Uhradím ho bez BU celý ako VOZD . Keď príde konečná faktúra, tú zaevidujem celú do knihy záväzkov. Cez interný doklady zúčtujem mínusom úhradu zálohy a ďalší krok je, že cez ID zúčtujem úhradu faktúry. Príklad:
1. prišla zálohová faktúra 1 190,- SK - zaevidujem do knihy záväzkov - typ preddavok
2. úhrada cez BU - 1190,- SK VOZD
3. príde konečná faktúra, zaevidujem ju do knihy záväzkov ako - typ faktúra nasledovne
1190,- SK celá suma
1000,- SK základ dane
190,- SK DPH
4. Cez interný doklad zúčtujem:
-1190,- SK VOZD - zaplatený preddavok
a uhradím faktúru ako VOZD
1000,- SK ZD a 190,- SK DPH.
V prípade dobrovoľného nadačného príspevku pôjde podľa mňa o VNZD.

Neviem, v akom pracuješ programe, osobne si však myslím, že v knihe záväzkov - typ preddavok by sa mal zaevidovať prijatý preddavok. Tým, že príde do firmy zálohová faktúra, ešte jej žiaden záväzok nevznikol.