Možno si v tejto téme vyberieš to správne .....a pomôže ,skús...

http://www.porada.sk/t55855-p2-stravne-listky-inak.html

http://www.porada.sk/t20847-uctovani...h-listkov.html

Neviem, či ti v predošlom príspevku dali dobrý odkaz. Teda odkaz ti Zita5 dala dobrý, ale asi nepochopila tvoj problém, lebo v tých odkazovaných témach sa to nerieši.

Ak som dobre pochopil v tvojom probléme ide o to, že tá podnikateľka v rámci tržieb mala stravné poukážky, ktoré zinkasovala od zákazníkov. Ona tieto poukážky použila na nákup surovín napr. v nejakom supermarkete.

Už dávnejšie som sa chystal nadhodiť tento problém na Poradu, teraz mi tvoj príspevok prišiel do rany.

Minule som bol na rodinnom nákupe v tescu. Predo mnou bol (asi nanželský) pár, ktorí nakupovali suroviny evidentne do nejakého bufetu alebo gastronomického zariadenia - teda jasný podnikateľ. Platil obrovským balíkom stravovacích poukážok rôznych spoločností (asi všetkých, čo sú na trhu - Gastro, Cheque Dej., Vaša stravovacia,...). Možno to bola práve tá tvoja podnikateľka.

No neviem, ale toto asi nebude podľa kostolného poriadku, lebo príjemca takejto poukážky, si myslím, by si ju mal vyúčtovať u príslušnej spoločnosti a nie znovu ju použiť na nákup v maloobchode ako hotovosť. Veď oficiálne on nemá ako prísť k tým poukážkam ako platidlu, ktorým by mohol ďalej platiť. On to musí zahrnúť do tržby a vyúčtovať u vydávateľa poukážky.

To by sme potom popri hotovostných peniazoch mohli mať v obehu aj gastrolístky. Z tisícky by vám potom v potravinách za 500 SKK nákup vydali 5 gastrolístkov za 90 SK plus 50 SK.

Takže to, čo ti urobila podnikateľka, asi nebude možné legálne zaúčtovať. Myslím, že tí, čo to robia, vedú tieto gastro lístky ako prijatú hotovosť a potom nimi aj platia ako hotovosťou. Ale, ako som napísal, to asi nebude v poriadku.

Čo vy na to?

Chobot ďakujem za tvoju odpoveď. Môj názor sa stotožnuje s tvojím ale
mám hlavu plnú smútku lebo mám na stole plno Tesco dokladov za nákupy
do prevádzky s odpoveďou od pani majiteľky, že to tak robia aj iní.

Takže starý dobrý slovenský národ prišiel na ďalší spôsob ako niekoho obtiahnuť. Dobré! A robia to tak preto, aby ušetrili na provízii stravovacej spoločnosti, ktorá gastrolístky vydala. Použila by som radu od Chobota a účtovala by som o nich ako o hotovosti, ale v poriadku to nie je.

časť citátu:
V týchto témach sa pred časom rozbehla diskuzia:
od prísp.20 http://www.porada.sk/t15207-stravne-...-rp-a-dph.html
http://www.porada.sk/t37217-stravne-...tml#post338596

Aj keď sa to viac ráz rozoberalo, tak napíšem môj pohľad na problematiku.
Pozrime sa na zákon o účtovníctve, čo hovorí o ceninách, čiže o stravných lístkoch, kde sa vykazujú a evidujú.
§ 8
Zásady pre členenie krátkodobého finančného majetku
(1) Krátkodobý finančný majetok sa člení na
a) peňažnú hotovosť, ceniny, šeky,
b) účty v bankách,
c) krátkodobé cenné papiere,
d) ostatný krátkodobý finančný majetok.

(2) Ako ceniny sa účtujú najmä poštové známky, kolky, zakúpené stravné lístky do prevádzkární verejného stravovania a telefónne karty a obdobné karty, ak majú hodnotu, z ktorej bude môcť byť po vydaní do užívania čerpané.

Ďalej je v postupoch účtovania pre JU uvedené:

OBSAHOVÉ VYMEDZENIE ÚČTOVNÝCH KNÍH

§ 15
Peňažný denník
(1) V peňažnom denníku sa účtujú
a) príjmy a výdavky v hotovosti, vrátane prijatých šekov a cenín,

Ceniny, čiže aj stravné lístky sa vo výkaze o M a Z vykazujú spolu s peniazmi.
Tak isto v peňažnom denníku sa vykazujú v stĺpci hotovosť, príjem a aj samozrejme výdaj. Nikde v postupoch nie je výslovne uvedené, že sa lístky nemôžu použiť ako platidlo. Že sa výhradne musia odovzdať spoločnostiam, ktoré si účtujú potom nemalú províziu. Preto je výhodnejšie stravenky použiť ako platidlo. O stravných lístkoch má byť vedený záznam v pomocnej knihe cenín. Evidované prírastky aj úbytky a to v členení aj na nominálnu hodnotu lístkov. Dopredu hovorím, že je to veľmi pracné z dôvodu rôznych nominálnych hodnôt lístkov. Ale nie nemožné.

V krátkosti účtovanie v JU môže byť takéto:

Príjem lístkov cez ERP: príjem hotovosť , POZD zároveň zápis do knihy cenín +
Výdaj lístkov na nákup tovaru: výdaj hotovosť , VOZD zároveň kniha cenín –
Výdaj lístkov pre spoločnosť – výdaj hotovosť do prieb. pol. a v knihe cenín –
Príjem na BU od spoločnosti – príjem BU z priebežných položiek.
Rozdiel v priebežných položkách z dôvodu manipulačného poplatku od spoločnosti cez ID zúčtovať ako náklad – na to je vždy od spoločnosti FA.
Na konci roka musí sedieť inventúra hotovosti , t.j. peňazí + lístky v nadväznosti na pomocnú knihu cenín.
Ja by som to robil takto.

Ekopo ďakujem za perfektné vysvetlenie, moc si mi pomohol.

Ekopo, díky za vysvetlenie.

Dovolím si ukončiť to trochu "odľahčene".

Vraj tie gastrolístky možno použiť aj za služby, ktoré ponúkajú "ľahké" ženy postávajúce na prakovisku pri SLovnafte...

Toto je teda dobré "starý dobrý.....obtiahnuť".
Chúdiatka stravovacie spoločnosti majú províziu aj keď ich predávajú aj keď ich berú späť. Ako príde k tomu ten slovenský národ, ktorý len vymýšľa ako obrať strav. spoločnosti? Najradšej by bol, keby žiadne gastráče neboli, pretože je s nimi len ostuda. Koľko krát ich musí prepočítavať keď chce aby mu sedeli sumy. Sú v tristo hodnotách, všetky vyzerajú rovnako a ide ho šľak trafiť, keď mu to nesedí, a musí prezerať všetky, kde sa mu to popletlo. Strávi pri tom mladosť, a keď ich zanesie odovzdať, tak mu z nich strhnú 6%. Tých spoločností je ako v Indii bohov, stále lietať od jednej k druhej. Keby sa aspoň dohodli na tom, že sa tie lístky budú nosiť na jedno miesto.
Niektorých lístkov (jednej spol.)je veľa. Ale keď príde zákazník s lístkom, ktorý sa objaví raz za týždeň, tak čo má ho poslať preč? Alebo letieť zasa do ďalšej spoločnosti podpísať zmluvu a potom tam chodiť raz za mesiac s piatimi lístkami?
Ani sa nedivím, že za ne nakupujú suroviny.
Prajem príjemný večer.

Irma 1 ,, rada by som ti dala výplatu v gastráčoch a potom by si ich musela zameniť za peniaze a keby ti z tej výplaty strhli okolo 600 a viac korún, tak by si asi ináč hovorila

Díky Dan za tvoj súhlas.
Ale fak ma to štve. Dokonca sa mám stalo, že sme za čosi platili stravenkami
a oni si k platenej sume prirátali 6%. Takže stravenky pre podnikateľov hotová pohroma.
Prajem všetkým pekný večer.

Nikto nenúti podnikateľov prijímať stravné poukážky, je to ich dobrovoľné rozhodnutie. Ak ich však nebudú prijímať, stratia tým klientelu, lebo čoraz viac firiem poskytuje stravu formou stravovacích poukážok.

To mi je jasné.

A ja by som ešte dodala,že vela ludí chce za gastráče kúpiť cigarety a alkohol.
V zmluve to máme zakázané a ked nechceme predať, tak sú len zbytočné problémy a sprosté reči.

..... takže nakoniec ten alkohol a cigarety za stravné poukážky predáte či nie?

Nie chobot my nepredáme, ale musíme si vypočuť prednášku o tom, že v susednej Jednote mu kludne predajú.

Ale to sme už odbočili od pôvodnej otázky, ja sa ospravedlňujem.

Ja by som k tomu učtovaniu v JU chcel dodať. Ja som sa pýtal daňového poradcu ohľadne zaúčtovania faktúry od spoločnosti. A bolo mi poradené že došlú faktúru mám zaúčtovať ako dobropis čiže mínusom neovplyv.základ dane a províziu normálne ako výdaj z fa. Čítal som príspevok, kde radia aby sa to účtovalo cez priebežné položky. No teraz neviem čo je správne lebo aj cez dobropis sa peniaze dostanú do pokladne. Prosím poradiť, lebo keď to nerobím správne musím opravovať. Díky batorek

čo má tvoja otázka spoločné s témou "Platenie stravným poukazov"? Ak nič, tak si otázku zle zaradil a treba ju zadať znova do správnej sekcie, alebo nájsť staršiu, podobnú tému alebo vytvoriť novú tému.

ahojte poradaci,tak sa mi dostala do ruk Fa od jednej takejto firmy, je na nej uctujeme Vam zmluvne dohodnutu odmenu za 100 ks prijatych listkov v nom. hodnote 330 EUR, potom je tam zaklad DPH /odmena 5%/ 16,50 a DPH 3,14 EUR, Spolu odmena s DPH v EUR 19,64 EUR- ako toto zauctovat, na ucet pripisali 310,36 EUR. Je to zivnostnik,ktory ma predajnu potravin, prijem tychto listkov mi nijak neevidoval,bral to ako hotovost cez ERP a teraz mi poradte postup ako postupovat,lebo som sa z tam este v JU nestretla, vdaka za radu.

Možné to je dvoma spôsobmi. Jednoznačne výdavok 330 €, a potom ďalší doklad: 1. príjem 19,64 vč. DPH, odviesť DPH na
výstupe
2. výdavok -19,64 vč DPH, znížiť DPH na
vstupe
V pomocnej evidencii záväzkov bude uvedená fa. v hodnote 310,36 €.