všetkým veľmi pekne ďakujem,
samozrejme, je to vzťah k ŠR, pomýlilo ma to - v mojom zadaní vychádzala daňová povinnosť

ešte jedna otázka :
ak v hlavnej knihe syntetickej evidencie mám na účte 343 zostatok -3 500 Sk
( teda obrat MD je menší ako obrat dal ) - je to daňová povinnosť ?

V daňovom priznaní mi vyšla z dokladov daňová povinnosť 3500 SK, mám to dobre zaúčtované?

Možno kladiem trochu blbé otázky, ale mám prvý semester z účtovníctva, tak sa to snažím pochopiť, zohnal som si aj softvér MRP - PU pod Windovsom, aby som si to hneď mohol kontrolovať.
Pekný večer všetkým

Áno, ak je na DAL vyššia suma, je to povinnosť....saldo vyrovnáš platbou 343/221.

Už sme troška mimo témy zahraničia.

ďakujem, snáď raz tomu vďaka vám aj porozumiem

Vďaka Porade mi "niečo" samozdanenie hovorí, aj keď nechápem, keďže to nemá dopad na štátny rozpočet, na čo je to dobré...
Mám došlú faktúru z Čiech za službu, bez DPH, dátum dodania a vystavenia 16.3.09, doručenú 12.5.09 , na sumu v CZK, k úhrade v EUR.
Dátum zaradenia 16.3.,kurz ECB?Dátum zdan.plnenia dám aprílový, aby mi to program zahrnul do DPH za 04/2009?Mám v tom chaos, ale to je asi vidno:-))

Opravujem, vystavená v EUR, v CZK je len informatívna.Prosím aké dátumy tam dám?Ak dám 16.3.09 nezmení sa mi síce suma na úhradu na pôvodnom DPH-priznaní, ale zmení sa obsah DP. Mám podať opravné DP?Ďakujem moc.

Je potrebné podať dodatočné daňové priznanie.

Len upresním, nie opravné ( to je do dátumu na riadne), ale dodatočné DP.

Ja som sa zbadala a už aj opravila

Odpovedal si si ciastocne aj sam - aj ked sa ti danova povinnost nemeni, meni sa obsah jednotlivych poloziek v DP - a v tom je pointa. Samozdanit musis, ale narok na odpocet mozes, ale nemusis mat (vid. zakona o DPH § 49 a nasledujuce).

Danovy urad skontroluje zvlast, ci si fakturu samozdanil, a zvlast sumu v DP uvedenu ako narok na odpocet.

Ďakujem vám, dúfam , že sa nás prídu z DU pozrieť

Prosím o radu-dostali sme českú faktúru v položkách:
- guma 205,-EUR
- doprava 70,- EUR
Guma mi je jasná - je to nadobudnutie a musím u nás dodaniť dph 19%.
Ale neviem, či dodať aj dopravu tj. či len sumu 205,- alebo celú
fakturovanú sumu 275,-.

Ahoj,
dodanis vsetko. Ved Ti to vyfakturovali bez DPH :-)

Ahoj všetci,
vidím že nie som sama, kto sa trápi nad zahraničnými faktúrami. Ak by sa našiel niekto, čo by mi vedel pomôcť s mojim trápením, bola by som nesmierne rada. Ja potrebujem poradiť, či aj faktúra z tretích krajín za poskytnutú službu (prenájom pracvníkov) podlieha samozdaneniu. Mám vôbec nárok na odpočet dane, kedď faktúra je vystavená bez DPH?

Nestretol sa nikto s týmto problémom?

Nestretla som sa s tým, ale v par.15, odsek 7 ZDPH je o.i. uvedené:
Ak sú služby uvedené v odseku 8 dodané osobou z tretieho štátu zdaniteľnej osobe, ktorá má sídlo, miesto podnikania, prevádzkáreň alebo bydlisko v tuzemsku alebo sa v tuzemsku obvykle zdržiava a služby sú určené na spotrebu a využitie v tuzemsku, miestom dodania služieb je tuzemsko.

v par. 8, pod písm.e je uvedené pridelenie zamestnancov

Par. 69, ods.3
Zdaniteľná osoba je povinná platiť daň pri službách podľa §15 ods.8, ktoré jej dodala zahraničná osoba z iného členského štátu alebo z tretieho štátu.

Par. 49, ods.2
Platiteľ môže odpočítať od dane, ktorú je povinný platiť, daň z tovarov a služieb, ktoré použije na dodávky tovarov a služieb ako platiteľ s výnimkou podľa odsekov 3 a 7. Platiteľ môže odpočítať daň, ak je daň
písm. b) ním uplatnená zo služieb a z tovarov dodaných s inštaláciou alebo montážou dodávateľom alebo na jeho účet, pri ktorých je povinný platiť daň podľa §69 ods.2 až 4 a ním uplatnená z tovaru, pri ktorom je povinný platiť daň podľa §69 ods. 7 a 9

Z tretích krajín fa nepodlieha samozdaneniu, ale neviem ako je to s prenájmom pracovníkov.......

Viem, že z tretích krajím nepodlieha samozdaneniu faktúra, ktorá je za dovoz tovaru. Ale mne ide teraz o dodanie služby. Aj mi je už v podstate jasné, že som povinná odviezť daň, lebo plnenie vzniklo na Slovensku, ale nie je mi jasné, či si daň môžem aj odpočítať.

Par. 49, ods.2
Platiteľ môže odpočítať od dane, ktorú je povinný platiť, daň z tovarov a služieb, ktoré použije na dodávky tovarov a služieb ako platiteľ s výnimkou podľa odsekov 3 a 7. Platiteľ môže odpočítať daň, ak je daň
písm. b) ním uplatnená zo služieb a z tovarov dodaných s inštaláciou alebo montážou dodávateľom alebo na jeho účet, pri ktorých je povinný platiť daň podľa §69 ods.2 až 4 a ním uplatnená z tovaru, pri ktorom je povinný platiť daň podľa §69 ods. 7 a 9

A nedalo by sa to ešte inak- laicky napísať? Ja sa z tých paragrafov neviem vymotať.Už som to čítala niekoľko krát, aj tak neviem.