Zavrieť

Porady

Upraviť

Hlavné

Členom od 10.06.04
Odpovede 5071
Otázky
Posledná návšteva 31.10.16 16:28

Vladimír Ozimý Vladimír Ozimý je offline (nepripojený) človiečik

Tab Content
Verejné odkazy
O mne

25 Odkazy a pochvaly

    V prvom rade si musíte uvedomiť že ako je vymedzený účtovný zápis 538/343 Na účte - Ostatné dane a poplatky sa účtujú aj dodatočné vyrubenia týchto daní za minulé roky vrátane dane z pridanej hodnoty za minulé roky, ak o túto daň už nemožno zvýšiť hodnotu dlhodobého hmotného majetku a dlhodobého nehmotného majetku, zásob a pohľadávok. V tomto prípade je zrejme, že je nutné skúmať či ide o dorub za minulé účtovné obdobie alebo nie. Ak áno, potom ide aj o daňový výdavok. Ak ste sa dojednali s obchodným partnerom, že Vám daň vráti potom by to malo byť účtované nie na ťarchu nákladov ale vznik pohľadávky voči obchodnému partnerovi 315/343. Pri úhrade dobropisu zuršíte pohľadávku voči obchodnému partnerovi.
  1. Dobrý deň, chcela by som Vás vemi pekne poprosiť o radu... Na základe daňovej kontroly nám bolo zistené, že sme si nemali uplatňovať DPH na základe faktúru od dodavateľa na vstupe. Čiže nám DU sumu na nadmernom odpočte ponížil a vrátil menej. Dohodli sme sa s dodávateľom, ktorý omylom vystavil faktúru s DPH, že nám urobí opravnú faktúru /dobropis/ na DPH . Tento doklad sme si zúčtovali a s dodávateľom si to započítame. Ale moja otázka znie... zúčtujem si to na 538/343 a túto sumu budem považovať ako pripočitateľnú položku k daňovému základu?? Lebo keď si zaúčtujem pohľadávku voči dodávateľovi, tak mi stále zostáva zostatok na účte 343 /stále to mám v zostatku zdvojené/. A ako je to v prípade že tú sumu nám dodávateľ nevráti??

    Veľmi pekne Vám vopred ďakujem za odpoveď

    S pozdravom

    Martina
  2. -
  3. Slovenská spoločnosť neplatca DPH kúpi tovar na Ukrajine a rovno predá do Nemecka, kde bude tovar preclený kupujúcim. Je to oslobodené od DPH na Slovensku? Prepravu vykoná ukrajinský prepravca z Ukrajiny priamo do Nemecka a fakturuje to slovenskej firme? Je to oslobodené od DPH z dôvodu prepravy súvisiacej s dovozom? Ďakujem
  4. -
  5. Prosím Vás, poradíte???
  6. Dobrý deň. Prosím Vás o radu. Už dávnejšie ste rozoberali problematiku účtovania novozisteného majetku pri inventarizácii, tak preto sa obraciam priamo na Vás.



    Môžete mi pomôcť?



    1. Novozistený hmotný majetok

    účtovne: 022 /384, 551/082, 384/648 (vo výške odpisov)

    daňovo: 551 - pripočítateľná položka, 648 - odpočítateľná položka



    2. Novozistený pozemok pri inventarizácii:

    účtovne: 031/648

    daňovo: 648 - odpočítateľná položka



    Je to správne? Alebo sa mýlim?
  7. -
  8. -
  9. -
Odkazy od 1 po 10 z 25celkove
Vladimír Ozimý

Základné informácie

Vladimír Ozimý
Kto som?:
človiečik
Odkiaľ som:
Žilina
Záujmy:
turistika
Zamestnanie - predvolené:
daňový poradca
Krajina:
SK

Štatistika


Spolu príspevkov
Spolu príspevkov
5,071
Príspevkov na deň
0.84
Odkazy a pochvaly
Počet odkazov
25
Ostatné odkazy
31.10.16 16:28
Všeobecné informácie
Posledná návšteva
31.10.16 16:28
Členom od
10.06.04