mirado
Prajem pekný deň.
Mám obdobný problém. Účtujem v MoneyS3 JU, výpis Vúb banky č.1 rok 2007 dátum zaúčtovania banky 02.01.2007, ale valuta odpis 29.12.2006, nejedná sa ale o výdaj na priebežné položky, ale o nákladový výdaj (nákup PHM nafta kamion vo výške 9.486,- SK). Platba, výdavok, DPH, sú účtovné položky roka 2006, ale mám to až na výpise z roku 2007. Naviac problém - účet je kontokorentný, úprava debetného úroku z dôvodu vyššie uvedenej tranzakcie takisto s dátumom zaúčtovania 02.01.2007, valuta odpis 31.12.2006.
Prosím o radu, ako postupovať v tomto prípade.
Mirado , jednoznačme bankový výpis ku dňu 29.12.2006 Ti musí sedieť zo zostatkom v peňažnom denníku .Taktiež tento zostatok vykazuješ vo Výkaze o majetku a záväzkoch k 31.12.2006. Čiže tu s bankou hýbať nemôžeme .
Navrhovala by som nasledovné ......... ofotiť bankový výpis , vyznačiť tam tieto dve transakcie a napísať k tomu poznámku . Potom v rámci účtovných uzávierkových operácii v roku 2006 by som cez interný doklad zaúčtovala ako výdavok ovplyvňujúci ZD do prevádzkovej réžie nákup PHM /cez platobnú kartu/ , nakoľko v skutočnosti sa čerpalo PHM do kamiónu dňa 29.12.2006, čo by sa samozrejme prejavilo aj v evidencie jázd - nádrž , čerpanie PHM .K uvedenej platbe ste dostali aj paragón - platba platobnou kartou a v prípade , že ste plátcom DPH , DPH uplatniť 12/2006 resp. IV.štvrťrok 2006 , tento doklad pripojiť k ID....ale to už píšem mimo otázky.
Týmto spôsobom by som účtovala aj poplatok -18,75 Sk zo dňa 31.12.2006, ktorý vyplýva z Tvojho bankového výpisu č.1 z roku 2007 .
V novom roku pri účtovaní BV č.1 by som tieto dve položky účtovala :
banka výdaj - oproti zápis výdavky neovplyvňujúce ZD - iné .Samozrejme zasa by som k tomu uviedla poznámku , prečo to mám vo VNZD.
O ostatných položkách sa nezmieňujem , nakoľko je jasné , že sa týkajú roku 2007.
Napriek tomu , že som takýto nákup doposiaľ neúčtovala , tak som uvažovala horeuvedeným spôsobom . Možno ma kolegovia poopravia , ak sa mýlim .