Potrebovala by som poradiť:
Ak mám prijatú faktúru z Poľskej republiky od platcu DPH, ja som tiež platca DPH, tak mám si ju samozdaniť, t.j. fakturovaná suma x kurz x 19% DPH = 19% DPH, ktoré mám povinnosť odviesť na DÚ cez daňové priznanie DPH, riadok 4 a riadok 2 daňového priznania a následne si hneď tú istú daň odpočítam z prijatých tovarov cez riadok 16 daňového priznania?
Ide o prijatý tovar, (okná, dvere .....z Poľska). Pletie sa mi to s riadkom 17, tak nie som si istá, poraďte prosím, viac hláv, viac rozumu, viac skúseností...
Vďaka Vám

vstup date na r. 16. Na r. 17 je dovoz=z tretích krajin,colnica.
vystup na4, 2, + ešte na 1. 1=3+4

Prosím, naozaj sa nikto k tomu nevie vyjadriť ?

Ake služby konkretne.

Jedná sa o faktúru od patentovej kancelárie za podanie prihlášky ochrannej známky v ČR a súvisiace služby /rešerše, poštovné, správny poplatok/. Patentová kancelária nie je registrovaná pre DPH v ČR.

už som raz odpísala ale teraz vidím, že sa to neuložilo.
Takže stručne:
Ja napr. mám problém tú službu nazvať.Možno by bolo dobre keby ju tí cesi pomenovali podľaJKP, alebo niekto z poraďákov. Neviem, možno je to niečo z § 15 odss. 8 pís. b) alebo sprostredkovanie d).
V každom prípade ak sa v § 15 ods. 8 nájdete ste povinný Fa dodaniť v tuzemsku podla 69 ods. 3 Službu dodala zah. osoba (§5)´=FO, PO
Daň na vstupe si odpočítate podľa toho, na aký účel tento výdavok použijete, či na ralizaciu oslobodených alebo zdaňovaných dodaní´=§49.
Ak ste presvedčený , že v § 15 nie je vzmenovaná, potom to nedodaňujete.
Treba pomenovaťhlavnú službu, poštovné ainé sa ydania podľa hlavnej.§22 ods.2

Veľmi pekne ďakujem za odpoveď, mám v tom trocha jasnejšie. Pokiaľ som si to pozerala v zákone, aj mne to vychádzalo, že to treba samozdaniť, ak je to služba podľa § 15. Ja by som to zaradila medzi poradenské činnosti. Len mi nie je jasné, podľa ktorého § si to môžem aj odpočítať. V mojom prípade bude služba použitá na zdaniteľné plnenia, ktoré podliehajú DPH.

Ďakujem Vám za odpoveď.

§ 49 ods.2 pís. b a § 51ods1 pís b) = dostanete doklad, vypočítate kurzom DPH podľa dátumu vystavenia (§19) a hneď v tom mesiaci, kedy ste daň odviedli, dáte ju na vstup. do DP r. 15.
Na výstupe r. 9 a 10

Vďaka za odpoveď, naozaj to dobre padne, keď sa má človek s kým poradiť. Prajem príjemný deň.