nikolett007 Ešte v roku 2007 sme vystavili odoslanú faktúru maďarskej firme. Tvrdil, že je zaregistrovaný v Maďarsku ako platitel DPH.
Daňová kontrola zistila, že odberateľ nebol platiteľom DPH, preto sme tú sumu museli zaplatiť.
Moja otázka, ako to zaúčtovať.
MD / D
? / 343
Platbu som zaúčtovala takto
343 / 221
Sú dve možnosti
1. 311xxx/343xxx - vystaviť daňový ťarchopis voči maď. odberateľovi
2. 548xxx/343xxx - ako nedaňový výdavok, ak nebudete DPH vymáhať
Doporučujem overujte si daňové čísla na internete vyplatí sa to.