Slavena Som zúfalá, dodávateľ zrejme ovláda lepšie účtovníctvo ako ja a faktúru mi doteraz nevystavil s tým, že zálohu si mám zaúčtovať podľa zmluvy o dielo celkovou sumou /neviem síce na ktorý účet/ a na druhý mesiac pri vystavení faktúry si zaúčtujem rozdiel ceny a celkovú DPH. Viem, že to nieje správny postup. Čo mám robiť? Podanie priznania DPH sa blíži. Účtujem PÚ. Vždy robím priznanie DPH na poslednú chvíľu. Aj teraz mi chýbajú dokonca dve faktúry, ktoré mi dodávateľ nebol schopný vystaviť. Mám len jeho PPD - nie z RP. Desí ma to!
Odkážte ho na § 19/4 ten hovorí, že DP vzniká dňom prijatia platby ( z tej časti prijatej platby), potom na § 71//1. Vysvetlite mu, že oni majú hlavne problém, lebo oni mali odviesť časť dane v marci a časť dane v apríli, DKontrola im tú časť dane pripadajúcej na marec vyhodí z apríla a presumie do marca, čo bude pre nich sankcia cca 10% z dane, lebo to nemajú v správnom DPriznaní.
U vás to nebude asi až také hrozné keď to neopravia. Ak vystavia doklad v apríli na celú daň uplatnite si v apríli. (Ak by to urobili správne tiež by ste mohli celú uplatniť v apríli, pretože tú zálohu by ste mohli uplatniť v marci aj apríli ak a tem zvyšok tiež v apríli).
Skúste sa s nimi najprv dohodnúť na správnom postupe v ich záujme.