Tweety
Zálohová faktúra nie je žiaden účtovný doklad,preto ju môžeš s kľudom vystornovať z dodávateľov alebo odberateľov.
Twetty , ja som možno dala blbú otázku , ale teraz som mala daňovú kontrolu . Kontrolovali u nás oprávnenosť uplatneného odpočtu DPH nášho odberateľa . Jednalo sa o nasledovný prípad :
Vystavená zálohová fa 5.7.2005 na sumu 7 140 000,- Sk .
Uhradená čiastka 10.7.2005 1 000 000,- Sk
/ Z mojej strany bola 10.7.2005 vystavená fa s rozpisom DPH v súlade so zákonom o DPH t.j. dátum prijatia platby /
Ale, " odberateľ " odstúpil od KPZ poslal písomne prípis , tak som na základe toho v auguste vystavila dobropis na 1 000 000,- Sk a túto sumu sme zaplatili čiže vrátili .
Viac sa nič neplatilo.
Celý problém v tejto záležitosti bol ten , že on je mesačný plátca a naša firma štvrťročný . Čiže odberateľ si v júli uplatnil odpočet , a vlastne v auguste ho vrátil štátu . Tak by to malo byť . Teraz to prišli kontrolovať .
No , zdalo sa byť všetko v poriadku , predložili sa zmluvy atď. Len jednému daniarovi vŕtalo v hlave , že prečo tá moja zálohová fa na čiastku 7 140 000 Sk nie je stornovaná , keď nám zákazník zaplatil len 1 000 000,- Sk .Bál sa , že čo ak nám zaplatil viac ako milión a nodviedli sme DPH . Vymýšľaľ proste blbosti , ktoré ma moc vytáčali , ale som sa držala . A on vlastne tvrdil , že na zálohovú fa musím zaslať dobropis / storno fa /zákazníkovi .
Okrem mojich argumentov som mu povedala to čo Ty píšeš , že zálohová fa nie je žiadny doklad a on sa čudoval , že čo mu rozprávam , to nie je pravda .
1/ Takže preto sa pýtam , ak budem mať vonku zálohovku , zákazník ju neuhradí , proste padne obchod , mám to vymazať alebo vystaviť storno zálohovej fa .
2/ Zaslať to aj zákazníkovi ?
3/ Ak mám zálohovú fa na napr. 100 000,- Sk a zákazník uhradí len 20 000,- Sk , čo potom z tou zálohovou fa , prepísať , alebo čo ?
Ako to robíte v JÚ ?