Dobrý deň mám na Vás prosbu, prosím poradte mi ako vyriešiť správne následovné:
Klient sa v 09/2013 zaregistroval ako platiteľ DPH podľa §7 - nadobúdaťeľ z iného členského štátu, pretože mal brať nejaký tovar z ČR. K tomuto obchodu nakoniec nedošlo. Ale čo je podstatné, klient sa odo dňa zaregistrovania správal akoby bol registrovaný podľa § 4, čiže vystavoval faktúry s DPH a aj si uplatňoval DPH. Mesačne podával DPH a vždy mu vyšla vlastná daňová povinnosť, ktorú aj uhradil.
Pri podaní DPH a KV za 01/2014 sme zistili, že robíme túto chybu. Ako to opraviť? Na chybu nás upozornil odberateľ, ktorého informoval DÚ na uplatňovanie si DPH od neplatiteľa DPH.
Pritom, keď sme si dali do vyhľadávača či sme platiteľmi DPH, tak nás to tam uviedlo, ale nenapísalo podľa akého §.
Od 04.03.2014 sme riadne registrovaný podľa §4.
Zaujíma ma pohľad daňovníka, ale aj jeho odberateľa. Ak ja sumu dodaním a zaplatím DPH, môže si odberateľ uplatniť na DPH?
Alebo urobiť dodatočne DP k DPH s nulovou hodnotou, pretože sme DPH uvádzať nemali?
Čo bude správne?