Je potrebné samozdanenie.

dakujem ti.

a v DP k DPH to bude v r. 04 a r. 16. Je to tak správne?

Je na faktúre nejaká odvolávka prečo je bez dane? Pod akým IČ DPH bolo fakturované. Pod českým? Odkiaľ a kam putoval tovar? Neopustil Slovensko? Bol slovenský tovar predaný českému zákazníkovi, tovar neopustil Slovensko a ďalej predaný slovenskému platiteľovi?

Tovar bol dodaný na Slovensku.

Česká firma kúpila drevo na Slovensku a následne ho predala "našej" Slovenskej firme.
Dodávateľ uviedol na Fa české DIČ. Tovar neopustil SR. Na fa je odvolávka: Dodání služby je plněním osvobozeným od DPH dle zák. č. 588/1992 Sb. o DPH v platném znění. Povinnost přiznat DPH přechádzí na pořizovatele.

Odvolávka na český zákon nie je správna. Nie je to aktuálne znenie. Aktuálne znenie po vstupe do EÚ je napr tu:
http://business.center.cz/business/p.../dph/uvod.aspx

Nájdete ho aj vo vypracovaných otázkach.

Fakturácia nie je správna. Ako prvý krok odporúčam vrátiť faktúru dodávateľovi na prepracovanie, nech sa "skúsi" .-) napasovať do aktuálneho znenia, nakoľko nedošlo k intrakomunitárnemu dodaniu tovaru.

to sa už nedá.

Dodávateľ už zomrel.

K dodaniu došlo v 4.Q 06. Teraz prebieha kontrola u slovenskej firmy a nepáči sa im "zrejme" ten r. 04. Nebola som prítomná na kotrole, iba čo mi povedal konateľ.

Český dodávateľ bol povinný sa registrovať na Slovensku pred dodaním tovaru a mal Vám fakturovať so slovenskou daňou a faktúru vystaviť podľa slovenského zákona o dani z pridanej hodnoty.

a čo mám podľa vás teraz robiť?

ako mám argumentovať kontrole, že to mám správne na základe dodanej faktúry?

Zrejme máte na mysli 4. Q 2005 a nie 2006. Takže tam platilo, že zahraničná osoba je povinná bezodkladne podať žiadosť o registráciu na daň.

Čo ste vlastne spravili? Dodaňovali ste a uplatnili odpočítanie dane ako pri intrakomunitárnom nadobudnutí tovaru?

áno, 4.Q 2005.

ja som to dala ako povinnosť zamozdanienia r. 04 a potom r. 16.

Čo mám teraz robiť? Som z toho .

Ešte mi skúste povedať, čo ste s drevom urobili Vy. Hľadám argumenty ...

Firma ho predala dalej slovenskému odberateľovi.

Poľahčujúca okolnosť ... tovar bol zdanený v tuzemsku.
Tým argumentujte.

Ak sa však jedná o väčší obchod, kontrola si dozistí všetky súvislosti, aj to, či náhodou Čech nežiadal o vrátenie dane na Slovensku a pod.
Dajte si pozor, aby sa nezačali krútiť okolo § 69 ods. 10 ... a nenapadlo ich, že Vy za neodvedenú daň ručíte. Ručili by ste v prípade, že by bola daň na faktúre uvedená.

Ostatné je možné prebrať, iba keď Vám niečo konkrétne vytknú. V každom prípade, nepostupovali ste ani Vy správne. O intrakomunitárne nadobudnutie tovaru nešlo.

Takže len aby to niekoho nezmiatlo, tak uvedená odpoveď v príspevku č. 2 nie je správna.

Dakujem ti veľmi pekne, Janka .

Nerozumiem tej podčiarknutej vete. Lebo slovenská firma (môj klient) DPH odviedol.

Z tej vety vyplýva, že keby ste vy neodviedli daň na výstupe uvedenú na faktúre, ktorú ste zaslali klientovi, klient za túto daň ručí a DÚ ju môže od neho vymáhať.
Vo Vašom prípade Vy ručíte za daň, ktorú uvádzajú Vaši obchodní partneri na faktúrach, ktoré Vy evidujete ako došlé ... Vy ručíte za tuzemskú DPH uvedenú na Vašich došlých faktúrach, na ktoré uplatníte odpočítanie.

to som vôbec netušila . ešte sa mám čo učiť.

a česká firma mala povinnosť odviesť DPH z takejto Fa? Veď ked nemala pridelené Sk IC DPH, tak snád tie.

Ospravedlnujem sa, že takto otravujem, ale ja som z toho tak domotaná. Ale tvoje príspevky mi pomáhajú sa "vymotať".

dakujem ti

No zatiaľ sme sa vymotali iba z toho, že ste nepostupovali správne. Múdrejší budeme, keď kontrola niečo konkrétne vytkne. A česká firma povinnosť odviesť DPH z tejto faktúry mala, nakoľko dodala ako zahraničná osoba tovar v tuzemsku.

Prosím Vás poradáci, o radu, prečítala som vela príspevkov o českých fa, ale aj tak v tom nemám jasno. Príde mi faktúra za tovar od českej firmy, my sme platci aj oni sú platci DPH. Je vystavená bez DPH - urobím samozdanenie /MRP Win - typ DPH 49/. Od tej istej firmy sme dostali faktúru za školenie - je vystavená s dph, ale pozerala som faktúry dozadu, ktoré boli tiež za školenie a boli vystavené bez dph. Ako to teda má byt správne? majú češi vystavovat bez DPH alebo s DPH? Je rozdiel či je to služba alebo tovar?
ĎAKUJEM