olkos Ahojte poradaci
chcem Vas poprosit o radu ohladne DPH z minulych rokov.
vo firme sa nam vyskytlo nasledovne
1,Dosla faktura z 2009,2010 ktore sme zistili ze nam chybaju a poslali nam opis dokladov - mozem si DPH odpocitat teraz ked mam fakturu? Obe faktury pojdu do nakladov tohto roku ako nevyznamny naklad / podla internej smernice/
2, Vystavena faktura 2005 - klient zaplatil ale potom reklamoval a sud rozhodol ze ma klient pravdu a treba mu vratit peniaze zato co zaplatil. Mozem tu fakturu vydobropisovat teraz aj ked je z 2005 ???
Dakujem za kazdu radu a nazor.
Pekny den
1. Odpočet uplatníš teraz, kedy si dostala faktúru, a náklady zaäčtuješ podľa toho,či ste v m.r. mali základ dane, alebo nie, ak áno, budú daňovo uznané v tomto roku.
2. Treba urobiť storno faktúry a DDPza rok 2005, alebo zaúčtovať do tohto roka, aj aj daň odpočítať v tomto roku.