mlehmdenov Dobrý deň, prosím o radu. V roku 2005 sme vyhotovili faktúry, v roku 2006 jednu faktúru na dodávku tovaru pre predajcu do Čieh, ktorý dodol tovar konečnému odberateľovi. K uvedeným dodávkam tovaru vyhotovil český predajca dobropisy jednotlivým odberateľom a to / 14.4.2006/12.1.2006/18.6.2007/ za nedodžanie termínu dodania tovaru, s tým, že nám ich predložil v tomto roku, a požadujeod nás vyhotovenie dobropisov k jednotlivým dodávkam a zníženie ceny tovarov za dodávky. Poznamenávam, že uvedené dodávky nie sú v cene reklamácie/ dobropisu / uhradené. Aký postup máme zvoliť? Mám vyhotoviť dobropisy aj keď je to už dlhší čas od dodávky tovaru. Ak ano, ako postupovať v prípade DPH, SV, Intrastatu ? Veľmi pekne ďakujem za rady
predpokladám , že ty si im vystavil faktúru bez DPH. ( oni si uplatnili samozdanenie) Tak teraz im vystavíš dobropis kde budú sumy mínusom. A oni ti ten tovar vrátia. (DPH sa tam neuvádza). A v daňovom priznaní pre DPH neviem , kde sa to uvádza. Asi ti poníži riadok 13. (neviem, nech sa radšej vyjadrí niekto skúsenejší).
Oprava sa vykonáva v tom zdaňovacom období v ktorom ste dostali doklad o oprave základu dane (alebo v ktorom vám vrátia tovar). Nezáleží na tom , že to bolo rok dva dozadu. Uplatnite si to toto zdaňovacie obdobie.