cagica v roku 2008 moja firma zaplatila dodávateľskej firme faktúru za sporstredkovanie vo výške 6000€ /bavme sa v €/ tu DÚ vrátil nadmerný odpočet DPH mojej firme
v roku 2009 sme dostali kontrolu na DPH, kde neuznali predmetnú faktúru a prišlo do našej firmy:
1.neuznanie nadmerného odpočtu - ako to zaúčtujem?
2.dodatočný platobný výmer - ako to zaúčtujem?
3.pokuta - ako to zaúčtujem?
tiež sa chcem opýtať, ako zaúčtujem /ak predávam nakupované koláče /, tie, ktoré sa nepredali a sú po záruke, čiže ich musím likvidovať, ide to nejak do nejakých odpisov, alebo ako sa to robí?
Ďakujem za pomoc, čakám dobrú dušu, ktorá mi poradí
548/343 - prípad 1 a 2 je to isté, resp. jeden účtovný zápis.
545/379 - pokuta DU
ak účtuješ spôsobom B, nákup máš na 504
tak si tie po záruke zaúčtuje ako stratné ale v rámci 504.
Teda preúčtuješ 504.stratné / 504.nakúpený tovar
Stratné môže byť daňovo uznané, ak si to nejakým spôsobom vysleduješ a upravíš v internej smernici. Obávam sa, že v prípade koláčov ti to neprejde daňovou kontrolou.