Sme platitelia DPH aj český odberateľ je platiteľ. Vystavujem faktúru do ČR za predaj vlastných výrobkov.
Akú klauzulu musím uviesť na zahraničnú odoslanú faktúru?
1. Oslobodenie od dane?
alebo
2. prenesenie daňovej povinnosti?
Mám odklad daňového priznania za rok 2016 do 30.6.2017.
Robím teraz uzávierku účtovníctva za rok 2016 a kontrolujem zOF za dodanie výrobkov do ČR.
zOF som v OMEGE účtovala cez automatické účtovanie vzor 50 zOF. Do podrobného rozpisu DPH som zadala fakturovanú sumu na riadok "nulová DPH".
v účtovnej časti som použila nasledovné typy súm:
1.riadok (predkontácia 50-00), typ sumy „S“, odd.KV DPH „X“
2.riadok (predkontácia 50-01), typ sumy „16“, odd.KV DPH „X“
Záverečný text som uviedla: "Dodanie je oslobodené od DPH".
Je to takto správne urobené?
Lebo keď som dala faktúru z r.2016 vytlačiť, tak pred celkovou sumou faktúry sa mi vytlačil text: "neobsahuje DPH" a neviem prečo, keď som zadala 0-vú DPH.
Je to zvláštne, lebo v tohtoročných faktúrach mi tam tlačí text: "Oslobodené od DPH".
Prosím, poraď, lebo už som z toho na nervy...Už 3 dni to tu hľadám a čítam zákon 222 a neviem sa z toho vysomáriť.
P.S.: A kedy sa uvádza v záverečnom texte: "prenesenie daňovej povinnosti“? Ak by som fakturovala do ČR nejaké služby (napríklad prepravu výrobkov)?
Naposledy upravil janavrbovska : 06.06.17 at 15:47 Dôvod: rozšírenie otázky