Prosím o pomoc. Určite to už máte za sebou a mne to už ani nepali a hlavne neviem, čo s leasigom aj keĎ som prečítala všetku dostupnú literatúru.
Takže podnikateľ si zaobstaral ojazdený automobil kategórie N1 na leasing. Je platcom DPH a účtuje v JU.
Obstarávacia cena leasingu - istina je 245 000 s DPH a 205 882,0 bez DPH
Predmet leasingu prevzal 06.04.2004.
Zaplatil prvú zvýšenú splátku vo výške 98 000,- s DPH - zúčtovala som
- 82 352,9 Sk ako výdaj NZD a 15 647,10 do DPH s tým, že som si DPH uplatnila.
- spracovateľský poplatok - celkom 4 664,80 - bez DPH 3920, - ako VPZD - do prevádzkovej réžie.
Mesačne k 7. platí splátku 8 994,- Sk
základ dane 7558,00
DPH - 1436,0
základ dane tvorí istina a úrok + havarijné poistenie 1774,70.
Viem, že si uplatním odpis počítaný ako 205 882 :36=5 718,90 mesačne
cez uzávierkové operácie 5718,90*9=51470, Sk.
Ale neviem to dotiahnuť ďalej. Teda, ako účtovať mesačné splátky a ako počítať rozdiel. Prosím dobré duše o pomoc, lebo neviem preto spraviť daňové priznanie.
Ďakujem vopred.