Dobrý deň, platiteľ DPH nadobudol tovar z iného ČŠ 3.6.2019 v hodnote 1000,00 EUR. Prepravná spoločnosť odovzdal „Doklad o predaní“ (špedičný dodací list) s dátumom 31.05.2019. Platiteľ DPH do májového DPH toto nadobudnutie neuviedol, lebo nemal faktúru do podávania DP DPH za 05/2019. 28.06.2019 dostal faktúru s dátumom 31.05.2019. Firma je povinná podať dodatočné daň. priznanie za obdobie 05/2019 a DPH na výstupe aj na vstupe uvedie v DP za 05/2019? V dodatočnom DP DPH treba vyplniť všetky údaje, nie len opravu, ako treba vyplniť riadok 37 a 38 v takom prípade (200,00 EUR - / +) ? S pozdravom
02.07.2019
Ďakujem za odpovede Ester plus a cdl, teraz mám 2 odpovede z ktorých môžem si vybrať. Správny odpoveď: podať dodatočné DDP DPH za obdobie 05/2019, alebo uviesť do obd. 06/2019? S pozdravom
02.07.2019:
Tak ešte raz: našla som od P. Furmaníka text, a podľa toho by firma mala podať za mesiac 05/2019 dodatočný DP DPH
lebo: Faktúra bola vystavená 31.05.2019, poštou poslaná a prevzatá (bohužiaľ len) 28.06.2019. Tovar prevzali 03.06.2019. Samozdaniť treba v máji 2019, lebo faktúra bola vystavená 31.05. a do termínu na podanie daňového priznanie k DPH za máj mali aj tovar. V máji vznikla daňová povinnosť aj odpočítanie.
Faktúru treba dať do júnového kontrolného výkazu s dátumom 31.05.2019.
Vynechala som niečo? Ďakujem, s pozdravom
https://danovepriznaniedph.sk/nadobu...rolnom-vykaze/
Prosím o usmernenie k nasledujúcemu prípadu:
Faktúra vystavená 30.9.2015. Do firmy sme ju dostali 8.10.2015. Tovar sme fyzicky prevzali 2.10.2015.
Aké dátumy uvádzať z hľadiska DPH - samozdanenie?
Aký dátum by mal byť uvedený z hľadiska KV DPH? (dátum dodania tovaru-2.10.2015?)
Peter Furmaník Moderátor as • pred 4 rokmi
Samozdaníte v septembri 2015, daňová povinnosť vznikla totiž dňom vystavenia faktúry a zároveň ste do termínu na podanie daňového priznania k DPH za september 2015 mali k dispozícii aj tovar. V septembri 2015 si DPH aj odpočítate. Do KV uvádzate dátum dodania tovaru z faktúry - ak tam nie je, tak dátum vystavenia faktúry.
03.07.2019
Dostala som 2 rozdielne rady. Ako má platiteľ DPH teraz ďalej postupovať?
Tak zhrniem:
Platiteľ DPH podá Dodatočné DP DPH za obdobie 05/2019, v ktorom prizná DPH z nadobudnutia na r. 07/08 a aj odpočíta na r. 21, r. 37 a 38 nevypĺňa. KV za obd. 05/2019 neopravuje, faktúru uvedie do 06/2019, lebo dostal oneskorene v 28.06.2019? Ďakujem, s pozdravom