togon7 otázka - čo je technický úrok?
Stretol som sa s dvoma vysvetleniami - absolútne rozdielnymi:
1. Úrok ktorý patrí banke, a sporiteľovi len časť, ktorá ho prekračuje. Ak sa v danom roku nedosiahne taká hodnota úročenia, sporiteľ má proste smolu.
Neviem, odkiaľ máš túto definíciu, ale ak sa to viaže na bankový sektor, tak to s poistením nemá nič spoločné, preto nemá zmysel sa s tým ďalej zapodievať.
togon7 2. Úrok, ktorý je garantovaný bez ohľadu na výsledky hospodárenia.
Ďakujem.
Technická úroková miera je v poisťovníctve pojem, ktorý je definovaný aj v zákone o poisťovníctve č. 8/2008 § 2 ods. 21:
(21) Technická úroková miera je úroková miera, ktorú poisťovňa a pobočka zahraničnej poisťovne používa na výpočet poistného a technickej rezervy na životné poistenie pomocou poistno-matematických metód. Technická úroková miera je súčasťou poistnej sadzby a predstavuje takú mieru zhodnotenia finančných prostriedkov, pri ktorej sa hodnota budúcich záväzkov vyplývajúcich z poistenia vypočítaná poistno-matematickými metódami rovná hodnote budúceho poistného.
Takáto definícia ti asi nič nehovorí, preto je lepšie prečítať si najprv tento môj príspevok, kde som popisoval zjednodušene fungovanie kapitálového živ. poistenia:
http://www.porada.sk/757695-post108.html
Ak si si to prečítal, tak už asi vieš, že tá úroková miera, ktorou sa poisťovňa zaväzuje zhodnocovať technickú rezervu sa volá technická úroková miera. Pokiaľ poisťovňa rezervy nedokáže zhodnotiť do výšky TÚM, tak klientovi musí aj tak splniť svoj záväzok a dať mu pri dožití dohodnutú poistnú sumu. Rozdiel musí uhradiť z vlastných zdrojov. Pokiaľ poisťovňa hospodári dobre, tak pripisuje navyše k TÚM aj podiely na prebytkoch poistného, teda nejaký bonus navyše.
Napr. TÚM je 4%. Poisťovňa dosiahne zhodnotenie rezerv vo výške 3,5%, tak musí tých 0,5% doplatiť napr. z kapitálových rezerv alebo z vlastného imania. Pokaiľ dosiahne výnos 4,8%, tak povinne pripisuje sľúbené 4% plus valné zhromaždenie rozhodne, koľko si nechá poisťovňa ako zisk a koľko vyplatí ako podiely. Napr. ponechá si 0,3% a klientom vyplatí k tým 4% ešte 0,5%.
Ešte pre zaujímavosť - maximálnu TÚM stanovuje NBS vyhláškou. Teda poisťovne nemôžu ponúknuť vyššiu TÚM ako je aktuálne určená NBSkou - v súčasnosti je vo výške 2,5%.
Teraz ti už asi bude jasná tá definícia "Úrok, ktorý je garantovaný bez ohľadu na výsledky hospodárenia.", nie?
Ale pozor - platí to len pri kapitálovom ŽP. Investičné ŽP je úplne iné a tam s zhodnocovanie prostriedkov negarantuje, preto ani nemôže byť reč o TÚM. V IŽP sa zhodnocovanie prostriedkov deje inak - prostredníctvom podielových fondov. Ak chceš, môžem zjednodušene popísať aj to.