Ahojte,
v roku 2005 sme kúpili stroj za 750.000,-, DO=UO (zrýchlené) t.j. 125.000,-
v roku 2006 v júli sme stroj predali, čiže odpisy boli následné
UO za r.2006=104.172,-
DO je vo výške 0 Sk, pretože ho k 31.12.2006 nemáme v evidencii.
Daňová zostatková cena teda zostáva Sk 625.000,-
Účtovná zostatková cena je 625.000-104.172=520.828,-
Ja by som sa chcela opýtať, ako tieto rozdiely správne uvediem v DP?
Podľa mňa:
rozdiel DZC a UZC ako odpočitateľnú položku v r.290 vo výške 625.000-
520.828=104.172,- a zároveň mi v tabuľke B, kde sú uvedené odpisy vznikne rozdiel UO-DO=104.172-0=104.172 a tento musím uviesť v pripočítateľných položkách v r.150, resp. ak ide o trvalý rozdiel v odpisoch v r.180?
Je to prosím správne?
Díki moc