Dobrý deň, ako sa účtujú stravné poukážky DEJEUNER. Po zaúčtovaní mi vzniká keždý mesac rozdiel na účte 213 a neviem, čo s ním.
TU je náš príklad účtovania:
HOdnota str.poukážok : 3,00 EUR / DEJEUNER nie je platca DPH/
Zamestnanec platí : 1,20 EUR / s DPH/
SF príspevok: 0,15 EUR / 1 str. poukážka/
Za tento mesiac sme mali zakúpených 352 ks str. poukážok
Účtovanie:
faktúra: 352 ks x 3 EUR 1056 EUR 213/321
príjem od zamestnanca : 352 ks x 1,20 EUR = 422,40 EUR 352 EUR - 211/213
70,40 EUR - 211/343
INterný doklad: 352 ks x 55% zo sumy 1056 EUR 580,80 EUR 527/213
SF príspevok 352 ks x 0,15 EUR 52,80 EUR 472/213
Po tomto zaúčtovaní na účte tento mesiac ostane zostatok 70,40 EUR - čo s ním?? Resp. aký je postup pri účtovaní poukážok DEJEUNER?
ďakujem