dufulus ahojte, mám problém s DPH pri nasledovnom:
- predfaktúra vystavená 20. februára
- úhrada predfaktúry v apríli
- faktúra bude vystavená s akým dátumom dodania?? DPHčka pôjde do 1.kvartálu alebo do 2 kvartálu, nemá mi s tým kto pomôcť
a keby bola predfaktúra uhradená ešte v marci, dátum dodania by bol ešte marcový??? čiže potom by DPHčka išla do prvého kvartálu??
(ide o dodanie tovaru)
Ďakujem poraďáci
Ak bola záloha zaplatená v apríli - daňová povinnosť = apríl /presný dátum prijatia platby/, t.j. DPH pôjde do 2: štvrťroku.
Ak by predfaktúra bola zaplatená v marci ide na báze tohto princípu do 1.Q.
Z hľadiska účtovného ide stále o zálohu.
Ak bude tovar fyzicky dodaný, vystaví sa konečná faktúra s odpočtom ntto i DPH zo zálohovej faktúry /z daňového dokladu vystaveného na základe prijatej platby/. kde bude uvedený skutočný dátum dodania tovaru..