V dobropise má mínusovú hodnotu aj DPH

aj pri zľave z ceny diela si môžem odpočítať DPH z mojej povinnosti? Neviem či si dobre pamätám, ale zo zľavy sa nemohla DPH odrátať

Ak upravujete základ dane smerom nadol z dôvodu dodatočne priznanej zľavy, forma vyhotovenia faktúry je spravidla vecou softvéru. Častokrát je to práve mínusová faktúra.

Ešte doplním, že dielo prebehlo podľa dohody, ale odberateľ nechce uhradiť plnú výšku, a žiada o zľavu, tak mu vystavujem faktúru na zľavu, len neviem či musím odviesťcelú DPH z pôvodnej sumy, alebo si odrátam z dobropisu DPH

Ťažko usúdiť, čo máte na mysli. Režim DPH je vecou zmluvnej dohody v prípade dodatočne priznaných zliav, ktoré môžu ale nemusia byť s DPH. Daňová povinnosť je vysporiadaná pri prvej fakturácii "vyššia faktúrácia" x "vyšší odpočet" a preto nemusí byť nevyhnutne vysporiadavaná pri dodatočne priznanej zľave "znížením daňovej povinnosti" x "znížením uplatneného odpočítania". Preto zákon umožňuje režim bez DPH v prípade, že je to zmluvne dohodnuté. Nejedná sa však o znemožnenie odpočítania dane, iba administratívne zjednodušenie.

§ 22 ods. 4) Zák. o DPH
Ak je v čase dodania tovaru alebo služby poskytnutá zľava z ceny alebo ak je poskytnutá zľava za skoršiu úhradu ceny, základ dane sa zníži o sumy zľavy.

Dobrý den ja som dnes dostala faktúru- dobropis,kde mám mínusové hodnoty ale ked to nahadzujem do došlých fa /robím v MRP/ tak mi to celkovú sumu vyhadzuje kladnú. Základ dane aj DPH dám mínusové. Ked dám základ dane mínusovú a dph kladnú tak mi celkovú sumu už vyhodí zápornú. Poradte ako na to. Dakujem

Nešťastne formulovaný problém. Vec dodávateľsko-odberateľských vzťahov nie je o tom, či niekto chce, alebo nechce, ale či sú dôvody na fakturáciu a dodatočné priznanie zľavy.
Podrobnosti k zníženiu ceny a úprave základu dane nájdete v § 25. Textáciu odporúčam podľa znenia zákona podľa toho čo nastalo. Predpokladám dohodu obchodných partnerov o dodatočnom znížení ceny ...

Ak k dodávka a vyhotovenie dobropisu spadajú do jedného zdaňovacieho obdobia, v daňovom priznaní sa premietne kumulát plnenia a dobropisu. V záznamoch budú figurovať osobitne obe faktúry t.j. aj dobropisná. Ak dobropis nebude vyhotovený v rovnakom zdaňovacom období v akom došlo k splneniu dodávky, tak najskôr bude odvedená celá daň z faktúry a následne opravená o dobropis v nasledujúcom zdaňovacom období.

V MRP sa vo faktúre nahadzuje množstvo a cena. Ak dáte napr. mínusové množstvo celková hodnota položky bude mínusová. Program používa znamienka na matematickej báze (mínus krát plus rovná sa mínus). Ak budete mať problém s programom, zadajte otázku do problematiky softvérov, kde sa nachádza aj program MRP. Nejedná sa o problém z oblasti dane z pridanej hodnoty.

Ja mám MRP WIN, dobropis nahadzujem s typom DPH 40, položky fa - množstvo kladné, suma za MJ záporná % DPH kladné a suma DPH je záporná a do daňového priznania DPH mi to zoberie vždy s mínusom. Ešte tam dám typ dokladu - daňový dobropis

dakujem Tamila. Takto som to potrebovala - PO LOPATE