Mona Lisa Ahojte,
obdržali sme faktúru od SPP - vyúčtovanie plynu za 19.1.2009-18.01.2010.
Faktúrovaná suma 400,-€ s DPH
prijaté platby 300,-€
nedoplatok 100,-€
Podľa rozpisu vidím, že firma platila preddavky mesačne .
Od 1.1.2010 sme prevzali firmu na účtovanie. Predchádzajúce platby sa účtovali na 502/321.
Poprosím Vás ako zaúčtovať nedoplatok, ktorý je potrebné uhradiť, ale aj DPH.
Vďaka
Píšeš, že predchádzajúce faktúry boli účtované na 502/321, takže 300 € je vysporiadané aj nákladovo aj DPH. Teraz treba doúčtovať len nedoplatok 100 €. Rozpočítala by som to na dni, aj keď to nie je presné, nakoľko ťažko povedať kedy bola aká spotreba plynu. V roku 2009 prislúchajúci počet dní 347 a v roku 2010 18 dní. Skutočná spotreba je 336,13, z čoho patrí roku do 2009 319,55 € podľa dní a do roku 16,58 €. Takže vyúčtovaciu faktúru by som zaúčtovala 16,58 € 502/321, 16 € 343/321, 67,42 € 326/321 a následne 67,42 € ID do v roku 2009 502/326