Zaúčtovanie na 501/321 resp. 112/321. Samozrejme s prepočtom na Eur, a samozdanenie.

Dobrý večer, chcela by som sa informovať, ako by som mala postupovať pri zaúčtovaní faktúry. Jedná sa o zaslanie zimných pneumatík na OA zaradený do podnikania. Dodávka pneumatík je z Českej republiky. Úhrada na faktúre je v Eurách, bez DPH. Úhrada je realizovaná v hotovosti cez doklad - Potvrdenie o prevzatí dobierky. Z čoho mám vypočítať DPH? Jedná sa o jednoduché účtovníctvo. Ďakujem a prajem pekný víkend!

z ceny bez DPH uvedenej na faktúre

Ďakujem, a ešte by som sa chcela spýtať ako mám postupovať pri Daňovom priznaní DPH, DPH pripočítam do r.č. 4 a aj do riadku č. 21?

V DP DPH sa Ti celá transakcia objaví na r. 7,8 a 21.

Ďakujem veľmi pekne!

Dobrý deň. ešte by som sa chcela spýtať, či je treba podať žiadosť na DÚ pre udelenie čísla pri dodaní tovaru z ČR, alebo to platí len pri vývoze tovaru? Alebo stačí pri podaní Daňového priznania DPH priložiť len súhrnný výkaz. Ďakujem

Súhrnný výkaz iba pri vývoze tovaru.
Nadobudnutie tovaru z EU sa objaví v riadnom DP DPH za príslušný mesiac alebo štvrťrok u platiteľa DPH. Nežiadaš o ďalšiu registráciu.

Vďaka, prajem pekny den...

Prišla mi faktúra z Čiech za pracovné prostriedky. Som mesačný platca DPH, jednoduché účtovníctvo. Faktúra je v Kč s 20% DPH. Ako to správne zaúčtovať? Mám to nahodiť s DPH a samozdaniť alebo ako?

Ak tie pracovné prostriedky prišli z Čiech na Slovensko, treba českého dodávateľa požiadať o opravu faktúry tak, aby ju vystavil bez DPH, lebo ju vystavuje slovenskému platiteľovi. Potom tu samozdaniť a odpočítať DPH zároveň.

Otázne či bola dodávateľovi oznámená skutočnosť, že odberateľ je platiteľom DPH vo svojej krajine.

v každom prípade aj neopravenú faktúru treba samozdaniť - z nej len základ dane. SK_DPH je vratná, teda aj sa odporíta, česká DPH je nedaňový náklad - ak faktúra nebude opravená a bude zaplatená v plnej výške.

Ktorý je do paragraf ? par.11 a 11a alebo 69 ods.2,9-12 alebo ods.3 alebo odst.7 ? Ide mi o to, do ktorého riadku daňového priznania to zahrniem.

Ak ste to normálne kúpili z tých Čiech, žiadne umiestňovanie v skladoch, tak §11 a §69 ods.3, aj §49 ods.2 c) + §51 ods.1 c)

čo v prípade,keď je tovar kúpený v čechách od neplatcu DPH, odberateľom platcom DPH ? Aj tak samozdaniť ?

ja som názoru, že sa v tomto prípade nesamozdanuje. Budem rada ak sa vyjadria aj ostatní

Vystavujem faktúru do Čiech bez DPH. Sme platcovia DPH aj odberateľ je platca. Miesto dodania je CZ. Vystavujem faktúry správne bez DPH?
Ako sa to prejaví v daňovom priznaní? Je to ako pri samozdanení pri prijatej faktúre z Čiech? Ide to do tých istých koloniek DP?

je to dodanie bez DPH, máš na to riadok - tovar podľa §43
na faktúre musíš uviesť, že daň odvedie odberateľ......

Nie je to § 69 ?
Ak je to §43, potom to uvediem na riadku 16, kde sa zadáva len základ dane bez vyčíslenia DPH?