Ahojte!
Mám fa z CZ, bez DPH, v českých korunách, my sme platci, aj oni sú platci, fa je za práce autožeriavom.
dátum vystavenia: 8.3.2010
dátum usk.zd.pl.: 9.2.2010
do účtovníctva:
par. 26 o DPH kurz predch. dňu vzniku daň.povinnosti teda 8.2.2010
do DPH:
par. 19 o DPH daň. povinnosť vzniká dňom dodania služby, na prepočet par.26 kurz predch. vzniku daň.povinnosti teda zase 8.2.2010
Ja som ale faktúru dostala 1.4.2010, teda po DPH za február, kedy to mám teraz samozdaniť? Až v apríli, podľa dátumu poštového razítka?
V poradcovi som sa dočítala, že prijímateľ služby, ktorý je povinný platiť daň z prijatej služby, musí službu zdaniť v tom zdaňovacom období, kedy bola služba dodaná a to aj v prípade ak o dodaní služby nevyhotovil poskytovateľ faktúru.
Alebo mám spraviť dodatočné DP za február????